Объем консолидированного бюджета Жлобинского района на 2025 год по доходам и расходам составляет 262 959,8 тыс. рублей.

В состав бюджета района входят районный бюджет и бюджеты 15 сельских Советов.

 Объем районного бюджета на 2025 год по доходам и расходам составляет 259 209,4 тыс. рублей, бюджетов сельских Советов – 3 750,4 тыс. рублей.

Все сельские бюджеты являются дотационными, объем дотации составляет 1 300,4 тыс. рублей. Уровень дотации по всем сельским бюджетам планируется ниже 50% от расходов соответствующего бюджета.

Доходы бюджета района

Структура доходов бюджета района:

• налоговые доходы (подоходный налог с физических лиц, земельный налог, налог на недвижимость, налог на добавленную стоимость и другие) в сумме 201 593,3 тыс. рублей или 76,7% от всех доходов;
• неналоговые доходы (компенсации расходов государства, доходы от приватизации жилых помещений, арендная плата за пользование земельными участками, штрафы и другие) в сумме 13 747,0 тыс. рублей или 5,2% от всех доходов;
• безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов (дотации, субвенции и иные межбюджетные трансферты) в сумме 47 619,5 тыс. рублей или 18,1 % от всех доходов.

Основными налоговыми доходными источниками являются: подоходный налог с физических лиц – 115 047,8 тыс. рублей или 57,1% от налоговых доходов, налог на недвижимость – 50 464,2 тыс. рублей или 25,0 %, налог на добавленную стоимость – 25 465,3 тыс. рублей или 12,6%.

Расходы

Структура бюджета района по функциональной классификации расходов :

расходы на производственную сферу (жилищно-коммунальные услуги, национальная экономика) в сумме 34 097,6 тыс. рублей, удельный вес в общих расходах 12,9%;

• расходы на социальную сферу (образование, здравоохранение, физическая культура, культура, социальная политика) в сумме 213 222,7 тыс. рублей, удельный вес в общих расходах 81,2%;
• другие расходы (органы местного управления, архивы, центры по обеспечению деятельности бюджетных организаций, охрана окружающей среды, иные расходы) в сумме 15 639,5 тыс. рублей, удельный вес в общих расходах 5,9%.

 

В структуре расходов бюджета по экономической классификации расходов 216 553,9 тыс. рублей или 82,4% составляют первоочередные статьи расходов, в том числе:

заработная плата с начислениями 171 635,2 тыс. рублей или 65,3% в общих расходах,

питание 10 897,7 тыс. рублей или 4,1% в общих расходах,

оплата лекарственных средств и изделий медицинского назначения 8 317,8 тыс. рублей или 3,2% в общих расходах, 

трансферты населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, 10 837,4 тыс. рублей или 4,1% от общих расходов,

оплата коммунальных услуг 14 865,8 тыс. рублей или 5,7% от общих расходов.

В соответствии со статьей 42 Бюджетного кодекса Республики Беларусь резервный фонд районного исполнительного комитета установлен в объеме 1 064,5 тыс. рублей, не превышающем 1 процента доходов районного бюджета без учета доходов государственных целевых бюджетных фондов, общий объем резервных фондов сельских исполнительных комитетов 12,3 тыс. рублей.

Консолидированный бюджет Жлобинского района сформирован без дефицита.

 

Начальник финансового управления                             Е.В.Магляс

 

За 9 месяцев 2024 года в бюджет Жлобинского района поступило собственных доходов 140 864,5 тыс. рублей, (за аналогичный период прошлого года поступило 124 011,2 тыс. рублей). Годовой план выполнен на 73,7%.

Безвозмездные поступления из областного бюджета – 35 759,3 тыс. рублей или 86,1% годовых плановых назначений (план – 41 527,2 тыс. рублей).

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 176 623,8 тыс. рублей, при годовом плане 232 749,7 тыс. рублей, процент исполнения годового плана составил 75,9%.

В структуре доходов бюджета наибольший удельный вес занимают подоходный налог (41,0% или 72 370,8 тыс. рублей), налог на недвижимость (19,6% или 34 629,1 тыс. рублей), налог на добавленную стоимость (9,5% или 16 727,1 тыс. рублей). Безвозмездные поступления из областного бюджета составляют 20,2%.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.10.2024г. составила 2 373,1 тыс. рублей, отмечается рост к началу года на 716,7 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за 9 месяцев 2024 года профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов, неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 175 315,4 тыс. рублей или 74,7% к уточненному годовому плану (234 656,3 тыс. рублей).

Годовой план по расходам бюджета района за 9 месяцев 2024 года увеличен в сравнении с первоначально утвержденным планом на сумму 13 880,6 тыс. рублей за счет увеличения собственных доходов в сумме 3 896,2 тыс. рублей, дополнительного выделения субвенций и межбюджетных трансфертов из областного бюджета по решениям и распоряжениям облисполкома в сумме 8 077,8 тыс. рублей, направления остатков средств на начало года в сумме 1 906,6 тыс. рублей.

В структуре бюджета района за 9 месяцев 2024 года по функциональной классификации расходов наибольший удельный вес составляют расходы на социальную сферу (78,9%).

В сложившейся структуре по экономической классификации расходов 138 430,8 тыс. рублей или 79,0% составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 111 182,0 тыс. рублей, что составляет 63,4% в общих расходах.

Расходы на питаниесоставили 6 511,9тыс. рублей или 3,7% в общих расходах, на оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 5 211,8 тыс. рублей, что составляет 3,0% в общих расходах.

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из бюджета профинансированы в сумме 6 948,3тыс. рублей или 4,0% от общих расходов.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 8 576,8 тыс. рублей или 4,9% от общих расходов.

Дебиторская задолженность на 1 октября 2024 г. составила 1 942,4 тыс. рублей, из которой 800,7 тыс. рублей или 41,2% аванс по капитальному ремонту жилищного фонда, 680,2 тыс. рублей 35,0% авансирование по капитальному ремонту учреждений здравоохранения и образования. Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 1,1%.

Кредиторская задолженность составляет 745,5 тыс. рублей.

Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 октября 2024 года составили 7 282,5 тыс. рублей.

За 1 полугодие 2024 года в бюджет Жлобинского района поступило собственных доходов 94 274,3 тыс. рублей, (за аналогичный период прошлого года поступило 81 584,3 тыс. рублей). Годовой план выполнен на 49,8%.

Безвозмездные поступления из областного бюджета – 17 020,5 тыс. рублей или 43,5% годовых плановых назначений (план – 39 157,2 тыс. рублей).

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 111 294,8 тыс. рублей, при годовом плане 228 652,7 тыс. рублей, процент исполнения годового плана составил 48,7%.

В структуре доходов бюджета наибольший удельный вес занимают подоходный налог (43,3% или 48 199,4 тыс. рублей), налог на недвижимость (20,9% или 23 216,3 тыс. рублей), налог на добавленную стоимость (9,7% или 10 830,1 тыс. рублей). Безвозмездные поступления из областного бюджета составляют 15,3%.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.07.2024г. составила 1 077,1 тыс. рублей, отмечается снижение к началу года на 579,3 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за 1 полугодие 2024 года профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов, неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 117 575,6 тыс. рублей или 51,1% к уточненному годовому плану (230 298,9 тыс. рублей).

Годовой план по расходам бюджета района за 1 полугодие 2024 года увеличен в сравнении с первоначально утвержденным планом на сумму 9 523,3 тыс. рублей за счет увеличения собственных доходов в сумме 2 169,2 тыс. рублей, дополнительного выделения субвенций и межбюджетных трансфертов из областного бюджета по решениям и распоряжениям облисполкома в сумме 5 707,8 тыс. рублей, направления остатков средств на начало года в сумме 1 646,3 тыс. рублей.

В структуре бюджета района за 1 полугодие 2024 года по функциональной классификации расходов наибольший удельный вес составляют расходы на социальную сферу (81,2%).

В сложившейся структуре по экономической классификации расходов 97 078,8 тыс. рублей или 82,7% составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 77 509,3 тыс. рублей, что составляет 65,9% в общих расходах.

Расходы на питаниесоставили 4 770,2тыс. рублей или 4,1% в общих расходах, на оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 3 239,8 тыс. рублей, что составляет 2,8% в общих расходах.

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из бюджета профинансированы в сумме 4 316,3тыс. рублей или 3,7% от общих расходов.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 7 243,2 тыс.рублей или 6,2% от общих расходов.

Дебиторская задолженность на 1 июля 2024 г. составила 663,7 тыс. рублей, из которой 250,4 тыс. рублей или 37,7% аванс по капитальному ремонту жилищного фонда, 143,3 тыс. рублей 21,6% авансирование по объекту «Реконструкция помещений под устройство рентгеновского кабинета в УЗ «Жлобинская ЦРБ». Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,56%.

Кредиторская задолженность составляет 544,9 тыс. рублей.

Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 июля 2024 года составили 846,8 тыс. рублей.

Информация

об исполнении бюджета Жлобинского района

за 1 квартал 2024 года

За 1 квартал 2024 года в бюджет Жлобинского района поступило собственных доходов 45 921,9 тыс. рублей, (за аналогичный период прошлого года поступило 39 330,6 тыс. рублей). Годовой план выполнен на 24,5%.

Безвозмездные поступления из областного бюджета – 7 408,1 тыс. рублей или 21,2% годовых плановых назначений (план – 34 999,6 тыс. рублей).

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 53 330,0 тыс. рублей, при годовом плане 222 529,9 тыс. рублей, процент исполнения годового плана составил 24,0%.

В структуре доходов бюджета наибольший удельный вес занимают подоходный налог (41,6% или 22 203,6 тыс. рублей), налог на недвижимость (22,9% или 12 188,6 тыс. рублей), налог на добавленную стоимость (10,5% или 5 623,3 тыс. рублей). Безвозмездные поступления из областного бюджета составляют 13,9%.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.04.2024г. составила 1 382,2 тыс. рублей, отмечается снижение к началу года на 274,2 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за 1 квартал 2024 года профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов, неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 52 646,2 тыс. рублей или 23,5% к уточненному годовому плану (224 176,2 тыс. рублей).

Годовой план по расходам бюджета района за 1 квартал 2024 года увеличен в сравнении с первоначально утвержденным планом на сумму 3 400,5 тыс. рублей за счет увеличения собственных доходов в сумме 204,0 тыс. рублей, дополнительного выделения субвенций и межбюджетных трансфертов из областного бюджета по решениям и распоряжениям облисполкома в сумме 1 550,2 тыс. рублей, направления остатков средств на начало года в сумме 1 646,3 тыс. рублей.

В структуре бюджета района за 1 квартал 2024 года по функциональной классификации расходов наибольший удельный вес составляют расходы на социальную сферу (83,3%).

В сложившейся структуре по экономической классификации расходов 45 424,9 тыс. рублей или 86,3% составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 34 124,1 тыс. рублей, что составляет 64,8% в общих расходах.

Расходы на питаниесоставили 2 512,9тыс. рублей или 4,8% в общих расходах, на оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 1 323,8 тыс. рублей, что составляет 2,5% в общих расходах.

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из бюджета профинансированы в сумме 2 172,1тыс. рублей или 4,1% от общих расходов.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 5 292,0 тыс.рублей или 10,1% от общих расходов.

Дебиторская задолженность на 1 апреля 2024 г. составила 252,7 тыс. рублей, из которой 177,8 тыс. рублей или 70,4% авансирование по объекту «Реконструкция помещений под устройство рентгеновского кабинета в УЗ «Жлобинская ЦРБ». Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,5%.

Кредиторская задолженность составляет 215,8 тыс. рублей.

Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 апреля 2024 года составили 6 657,9 тыс. рублей.

Объем консолидированного бюджета Жлобинского района на 2024 год по доходам и расходам составляет 220 775,7 тыс. рублей.

В состав бюджета района входят районный бюджет и бюджеты 15 сельских Советов.

Объем районного бюджета на 2024 год по доходам и расходам составляет 217 954,1 тыс. рублей, бюджетов сельских Советов – 2 821,6 тыс. рублей.
Из 15 сельских бюджетов дотационными являются 14 бюджетов, с дотацией 487,6 тыс. рублей. Уровень дотации по всем сельским бюджетам планируется ниже 50% от расходов соответствующего бюджета.

Структура доходов бюджета района:

• налоговые доходы (подоходный налог с физических лиц, земельный налог, налог на недвижимость, налог на добавленную стоимость и другие) в сумме 175 420,2 тыс. рублей или 79,5% от всех доходов;
• неналоговые доходы (компенсации расходов государства, доходы от приватизации жилых помещений, арендная плата за пользование земельными участками, штрафы и другие) в сумме 11 906,1 тыс. рублей или 5,4% от всех доходов;
• безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов (дотации, субвенции и иные межбюджетные трансферты) в сумме 33 449,4 тыс. рублей или 15,1 % от всех доходов.

Основными налоговыми доходными источниками являются: подоходный налог с физических лиц – 93 019,6 тыс. рублей или 53,0% от налоговых доходов, налог на недвижимость – 48 271,8 тыс. рублей или 27,5 %, налог на добавленную стоимость – 21 556,5 тыс. рублей или 12,3%.

Расходы

Структура бюджета района по функциональной классификации расходов :

• расходы на производственную сферу (жилищно-коммунальные услуги, национальная экономика) в сумме 25 204,6 тыс. рублей, удельный вес в общих расходах 11,4%;
• расходы на социальную сферу (образование, здравоохранение, физическая культура, культура, социальная политика) в сумме 182 619,2 тыс. рублей, удельный вес в общих расходах 82,7%;
• другие расходы (органы местного управления, архивы, центры по обеспечению деятельности бюджетных организаций, охрана окружающей среды, иные расходы) в сумме 12 951,9 тыс. рублей, удельный вес в общих расходах 5,9%.

В структуре расходов бюджета по экономической классификации расходов 186 240,7 тыс. рублей или 84,3% составляют первоочередные статьи расходов, в том числе:

заработная плата с начислениями 146 755,2 тыс. рублей или 66,5% в общих расходах,

питание 10 484,5 тыс. рублей или 4,7% в общих расходах,

оплата лекарственных средств и изделий медицинского назначения 6 494,8 тыс. рублей или 2,9% в общих расходах,

трансферты населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, 9 215,9 тыс. рублей или 4,2% от общих расходов,

оплата коммунальных услуг 13 290,3 тыс. рублей или 6,0% от общих расходов.

В соответствии со статьей 42 Бюджетного кодекса Республики Беларусь резервный фонд районного исполнительного комитета установлен в объеме 924,9 тыс. рублей, не превышающем 1 процента доходов районного бюджета без учета доходов государственных целевых бюджетных фондов, общий объем резервных фондов сельских исполнительных комитетов 11,7 тыс. рублей.

Консолидированный бюджет Жлобинского района сформирован без дефицита.

Начальник финансового управления Е.В.Магляс

За 2023 год в бюджет Жлобинского района поступило собственных доходов 170 595,4 тыс. рублей, (за 2022 год поступило 134 728,2 тыс. рублей). Годовой план выполнен на 100,8%.

Безвозмездные поступления из областного бюджета – 44 041,0 тыс. рублей или 98,7% годовых плановых назначений (план – 44 606,8 тыс. рублей).

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 214 636,4 тыс. рублей, при годовом плане 213 777,5 тыс. рублей, процент исполнения годового плана составил 100,4%.

В структуре доходов бюджета наибольший удельный вес занимают подоходный налог (39,0% или 83 689,7 тыс. рублей), налог на недвижимость (20,8% или 44 640,0 тыс. рублей), налог на добавленную стоимость (8,9% или 19 042,7 тыс. рублей). Безвозмездные поступления из областного бюджета составляют 20,5%.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.01.2024 г. составила 1 656,4 тыс. рублей, отмечается рост к началу года на 489,9 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за 2023 год профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов, неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 210 526,9 тыс. рублей или 98,3% к уточненному годовому плану (214 116,6 тыс. рублей).

Годовой план по расходам бюджета района за 2023 год увеличен в сравнении с первоначально утвержденным планом на сумму 17 669,8 тыс. рублей за счет увеличения собственных доходов в сумме 7 959,3 тыс. рублей, дополнительного выделения безвозмездных поступлений из областного бюджета по решениям и распоряжениям облисполкома в сумме 9 371,4 тыс. рублей, направления остатков средств на начало года в сумме 339,1 тыс. рублей.

В структуре бюджета района за 2023 года по функциональной классификации расходов наибольший удельный вес составляют расходы на социальную сферу (78,5%).

В сложившейся структуре по экономической классификации расходов 165 328,4 тыс. рублей или 78,6% составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 131 297,7 тыс. рублей, что составляет 62,4% в общих расходах.

Расходы на питаниесоставили 8 784,2тыс. рублей или 4,2% в общих расходах, на оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 6 078,9 тыс. рублей, что составляет 2,9% в общих расходах.

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из бюджета профинансированы в сумме 7 875,6тыс. рублей или 3,7% от общих расходов.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 11 292,0 тыс.рублей или 5,4% от общих расходов.

Дебиторская задолженность на 1 января 2024 г. составила 501,0 тыс. рублей, из которой 254,4 тыс. рублей или 50,8% - авансирование по объекту «Реконструкция помещений под устройство рентгеновского кабинета в детской поликлинике УЗ «Жлобинская ЦРБ», 117,1 тыс. рублей или 23,4% - авансирование по объекту «Текущий ремонт памятника детям, погибшим в ВОВ и от Чернобыльской катастрофы в н.п. Красный Берег». Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,2%.

Кредиторской задолженности не имеется.

Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 января 2024 года составили 5 974,1 тыс. рублей.

За 9 месяцев 2023 года в бюджет Жлобинского района поступило собственных доходов 124 011,2 тыс. рублей, (за аналогичный период прошлого года поступило 99 595,9 тыс. рублей). Годовой план выполнен на 76,1%.

Безвозмездные поступления из областного бюджета – 30 438,6 тыс. рублей или 77,0% годовых плановых назначений (план – 39 528,6 тыс. рублей).

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 154 449,8 тыс. рублей, при годовом плане 202 471,8 тыс. рублей, процент исполнения годового плана составил 76,3%.

В структуре доходов бюджета наибольший удельный вес занимают подоходный налог (38,6% или 59 597,4 тыс. рублей), налог на недвижимость (21,6% или 33 350,4 тыс. рублей), налог на добавленную стоимость (8,9% или 13 797,7 тыс. рублей). Безвозмездные поступления из областного бюджета составляют 19,7%.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.10.2023г. составила 1 591,6 тыс. рублей, отмечается рост к началу года на 425,1 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за 9 месяцев 2023 года профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов, неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 146 962,5 тыс. рублей или 72,5% к уточненному годовому плану (202 810,8 тыс. рублей).

Годовой план по расходам бюджета района за 9 месяцев 2023 года увеличен в сравнении с первоначально утвержденным планом на сумму 6 364,1 тыс. рублей за счет увеличения собственных доходов в сумме 1 731,7 тыс. рублей, дополнительного выделения субвенций и межбюджетных трансфертов из областного бюджета по решениям и распоряжениям облисполкома в сумме 4 293,3 тыс. рублей, направления остатков средств на начало года в сумме 339,1 тыс. рублей.

В структуре бюджета района за 9 месяцев 2023 года по функциональной классификации расходов наибольший удельный вес составляют расходы на социальную сферу (80,6%).

В сложившейся структуре по экономической классификации расходов 120 011,68 тыс. рублей или 81,8% составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 97 311,0 тыс. рублей, что составляет 66,2% в общих расходах.

Расходы на питаниесоставили 5 833,2тыс. рублей или 4,0% в общих расходах, на оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 4 052,0 тыс. рублей, что составляет 2,8% в общих расходах.

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из бюджета профинансированы в сумме 5 758,0тыс. рублей или 3,9% от общих расходов.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 7 162,6 тыс.рублей или 4,9% от общих расходов.

Дебиторская задолженность на 1 октября 2023 г. составила 688,6 тыс. рублей, из которой 427,1 тыс. рублей или 62,0% авансирование по объекту «Капитальный ремонт путепровода по ул.Полевой». Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,5%.

Кредиторская задолженность составляет 985,0 тыс. рублей, из которой 901,0 тыс. рублей или 91,5% за выполненные работы по объекту «Капитальный ремонт путепровода по ул.Полевой».

Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 октября 2023 года составили 9 351,9 тыс. рублей.

За 1 полугодие 2023 года в бюджет Жлобинского района поступило собственных доходов 81 584,2 тыс. рублей, (за аналогичный период прошлого года поступило 66 614,1 тыс. рублей). Годовой план выполнен на 50,5%.

Безвозмездные поступления из областного бюджета – 19 148,2 тыс. рублей или 49,5% годовых плановых назначений (план – 38 688,9 тыс. рублей).

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района        100 732,4 тыс. рублей, при годовом плане 200 184,9 тыс. рублей, процент исполнения годового плана составил 50,3%.

В структуре по источникам формирования доходов бюджета занимают:

закрепленные и собственные доходы 72,1% или 72 610,9 тыс. рублей;

отчисления от общереспубликанских налогов и сборов – 8,9% или 8 973,3 тыс. рублей (налог на добавленную стоимость);

безвозмездные поступления – 19,0% или 19 148,2 тыс. рублей.

Основными источниками доходов бюджета Жлобинского района (без учета безвозмездных поступлений) являются: подоходный налог (47,5% или 38 752,0 тыс. рублей), налог на недвижимость (27,1% или 22 078,3 тыс. рублей), налог на добавленную стоимость (11,0% или 8 983,3 тыс. рублей).

За счет повышения ставок организациям и физическим лицам в бюджет дополнительно поступило 11 003,3 тыс. рублей, в том числе: налог на недвижимость 10 314,2 тыс. рублей, земельный налог 689,1 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.07.2023г. составила 912,3 тыс. рублей, отмечается снижение к началу года на 254,2 тыс. рублей.  

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за 1 полугодие 2023 года профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов, неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 100 308,6 тыс. рублей или 50,0% к уточненному годовому плану (200 524,0 тыс. рублей).

Годовой план по расходам бюджета района за  1 полугодие 2023 года увеличен в сравнении с первоначально утвержденным планом на сумму 4 077,2 тыс. рублей за счет увеличения собственных доходов  в сумме 284,5 тыс. рублей, дополнительного выделения субвенций и межбюджетных трансфертов из областного бюджета по решениям и распоряжениям облисполкома в сумме 3 453,6 тыс. рублей, направления остатков средств на начало года в сумме 339,1 тыс. рублей.

В структуре бюджета района за 1 полугодие 2023 года по функциональной классификации расходов наибольший удельный вес составляют расходы на социальную сферу (82,1%).

В сложившейся структуре по экономической классификации  расходов 84 252,6 тыс. рублей или    84,0% составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 68 002,7 тыс. рублей, что составляет 67,8% в общих расходах.

Расходы на питание составили 4 182,0 тыс. рублей или 4,2% в общих расходах, на оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 2 538,3 тыс. рублей, что составляет 2,5% в общих расходах. 

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из бюджета профинансированы в сумме 3 526,3 тыс. рублей или 3,5% от общих расходов.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 6 003,3 тыс.рублей или 6,0% от общих расходов.

Дебиторская задолженность на 1 июля 2023 г. составила 982,6 тыс. рублей, из которой 721,5 тыс. рублей или 73,4% авансирование по объекту «Капитальный ремонт путепровода по ул.Полевой». Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 1,0%.

Кредиторской задолженности не имеется.

Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 июля 2023 года составили 2 288,4 тыс. рублей.

За 1 квартал 2023 года в бюджет Жлобинского района поступило собственных доходов 39 330,6 тыс. рублей, (за аналогичный период прошлого года поступило 33 449,9 тыс. рублей). Годовой план выполнен на 24,4%.

Безвозмездные поступления из областного бюджета – 10 121,2 тыс. рублей или 26,3% годовых плановых назначений (план – 38 569,6 тыс. рублей).

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 49 451,9 тыс. рублей, при годовом плане 199 781,5 тыс. рублей, процент исполнения годового плана составил 24,8%.

В структуре по источникам формирования доходов бюджета занимают:

закрепленные и собственные доходы 70,4% или 34 830,9 тыс. рублей;

отчисления от общереспубликанских налогов и сборов – 9,1% или 4 499,8 тыс. рублей (налог на добавленную стоимость);

безвозмездные поступления – 20,5% или 10 121,2 тыс. рублей.

Основными источниками доходов бюджета Жлобинского района (без учета безвозмездных поступлений) являются: подоходный налог (45,1% или 17 725,2 тыс. рублей), налог на недвижимость (22,4% или 11 091,6 тыс. рублей), налог на добавленную стоимость (9,1% или 4 499,8 тыс. рублей).

За счет повышения ставок организациям и физическим лицам в бюджет дополнительно поступило 5 534,5 тыс. рублей, в том числе: налог на недвижимость 5 184,1 тыс. рублей, земельный налог 350,4 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.04.2023г. составила 938,4 тыс. рублей, отмечается снижение к началу года на 228,1 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за 1 квартал 2023 года профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов, неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 46 473,5 тыс. рублей или 23,3% к уточненному годовому плану (199 781,5 тыс. рублей).

Годовой план по расходам бюджета района за 1 квартал 2023 года увеличен в сравнении с первоначально утвержденным планом на сумму 3 334,7 тыс. рублей за счет увеличения собственных доходов в сумме 0,4 тыс. рублей, дополнительного выделения субвенций и межбюджетных трансфертов из областного бюджета по решениям и распоряжениям облисполкома в сумме 3 334,3 тыс. рублей.

В структуре бюджета района за 1 квартал 2023 года по функциональной классификации расходов наибольший удельный вес составляют расходы на социальную сферу (82,8%).

За счет повышения ставок организациям и физическим лицам в бюджет дополнительно поступило 5 534,5 тыс. рублей, в том числе: налог на недвижимость 5 184,1 тыс. рублей, земельный налог 350,4 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.04.2023г. составила 938,4 тыс. рублей, отмечается снижение к началу года на 228,1 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за 1 квартал 2023 года профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов, неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 46 473,5 тыс. рублей или 23,3% к уточненному годовому плану (199 781,5 тыс. рублей).

Годовой план по расходам бюджета района за 1 квартал 2023 года увеличен в сравнении с первоначально утвержденным планом на сумму 3 334,7 тыс. рублей за счет увеличения собственных доходов в сумме 0,4 тыс. рублей, дополнительного выделения субвенций и межбюджетных трансфертов из областного бюджета по решениям и распоряжениям облисполкома в сумме 3 334,3 тыс. рублей.

В структуре бюджета района за 1 квартал 2023 года по функциональной классификации расходов наибольший удельный вес составляют расходы на социальную сферу (82,8%).

Дебиторская задолженность на 1 апреля 2023 г. составила 3 818,7 тыс. рублей, из которой 3 586,8 тыс. рублей или 93,9% авансирование по объекту «Капитальный ремонт путепровода по ул.Полевой». Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 8,2%.

Кредиторской задолженности не имеется.

Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 апреля 2023 года составили 4 843,0 тыс. рублей.

Объем консолидированного бюджета Жлобинского района на 2023 год по доходам и расходам составляет 196 446,7 тыс. рублей.

В состав бюджета района входят районный бюджет и бюджеты 15 сельских Советов.

Объем районного бюджета на 2023 год по доходам и расходам составляет 194 075,7 тыс. рублей, бюджетов сельских Советов – 2 371,0 тыс. рублей.

Из 15 сельских бюджетов дотационными являются 11 бюджетов, с дотацией 338 000,00 рублей. Уровень дотации по всем сельским бюджетам планируется ниже 50% от расходов соответствующего бюджета.

Доходы бюджета района

 

Структура доходов бюджета района:

• налоговые доходы (подоходный налог с физических лиц, земельный налог, налог на недвижимость, налог на добавленную стоимость и другие) в сумме 148 278,7 тыс. рублей или 75,5% от всех доходов;

• неналоговые доходы (компенсации расходов государства, доходы от приватизации жилых помещений, арендная плата за пользование земельными участками, штрафы и другие) в сумме 12 932,8 тыс. рублей или 6,6% от всех доходов;

• безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов (дотации, субвенции и иные межбюджетные трансферты) в сумме 35 235,3 тыс. рублей или 17,9 % от всех доходов.

Основными налоговыми доходными источниками являются: подоходный налог с физических лиц – 83 963,0 тыс. рублей или 56,6% от налоговых доходов, налог на недвижимость – 31 848,6 тыс. рублей или 21,5 %, налог на добавленную стоимость – 18 013,4 тыс. рублей или 12,1%.

Расходы

Структура бюджета района по функциональной классификации расходов :

• расходы на производственную сферу (жилищно-коммунальные услуги, национальная экономика) в сумме 23 762,5 тыс. рублей, удельный вес в общих расходах 12,1%;

• расходы на социальную сферу (образование, здравоохранение, физическая культура, культура, социальная политика) в сумме 161 157,8 тыс. рублей, удельный вес в общих расходах 82,0%;

• другие расходы (органы местного управления, архивы, центры по обеспечению деятельности бюджетных организаций, охрана окружающей среды, иные расходы) в сумме 11 526,4 тыс. рублей, удельный вес в общих расходах 5,9%.

В структуре расходов бюджета по экономической классификации расходов 165 274,5 тыс. рублей или 84,0% составляют первоочередные статьи расходов, в том числе:

• заработная плата с начислениями 128 944,2 тыс. рублей или 65,6% в общих расходах,

• питание 9 863,1 тыс. рублей или 5,0% в общих расходах,

• оплата лекарственных средств и изделий медицинского назначения 6 134,3 тыс. рублей или 3,1% в общих расходах, 

• трансферты населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, 8 151,4 тыс. рублей или 4,1% от общих расходов,

• оплата коммунальных услуг 12 181,5 тыс. рублей или 6,2% от общих расходов.

В соответствии со статьей 42 Бюджетного кодекса Республики Беларусь резервный фонд районного исполнительного комитета установлен в объеме 795,9 тыс. рублей, не превышающем 1 процента доходов районного бюджета без учета доходов государственных целевых бюджетных фондов, общий объем резервных фондов сельских исполнительных комитетов 10,2 тыс. рублей.

Консолидированный бюджет Жлобинского района сформирован без дефицита.

 

Начальник финансового управления                             Е.В.Магляс

За 2022 год в бюджет Жлобинского района поступило доходов 134 728,2 тыс. рублей, (за аналогичный период прошлого года поступило 120 702,8 тыс. рублей). Годовой план выполнен на 100,02%.

Безвозмездные поступления – 52 329,4 тыс. рублей или 99,81% годовых плановых назначений (план – 52 430,3 тыс. рублей).

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 187 057,5 тыс. рублей, при годовом плане 187 129,0 тыс. рублей, процент исполнения годового плана составил 99,96%.

В структуре по источникам формирования доходов бюджета занимают:

закрепленные и собственные доходы 63,52% или 118 813,4 тыс. рублей;

отчисления от общереспубликанских налогов и сборов – 8,51% или 15 914,8 тыс. рублей (налог на добавленную стоимость);

безвозмездные поступления – 27,97% или 52 329,4 тыс. рублей.

Основными источниками доходов бюджета Жлобинского района (без учета безвозмездных поступлений) являются: подоходный налог (51,50% или 69 379,2 тыс. рублей), налог на недвижимость (20,41% или 27 498,5 тыс. рублей), налог на добавленную стоимость (11,81% или 15 914,8 тыс. рублей).

За счет повышения ставок организациям и физическим лицам в бюджет дополнительно поступило 14 058,0 тыс. рублей, в том числе: налог на недвижимость 12 710,9 тыс. рублей, земельный налог 1 347,1 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.01.2023г. составила 1 166,5 тыс. рублей, отмечается снижение к прошлому году на 195,6 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за 2022 года профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов, неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 187 667,3 тыс. рублей или 99,8% к уточненному годовому плану (188 077,8 тыс. рублей).

Годовой план по расходам бюджета района за 2022 год увеличен в сравнении с первоначально утвержденным планом на сумму 28 626,5 тыс. рублей за счет увеличения собственных доходов в сумме 4 141,0 тыс. рублей, увеличения дотации в сумме 33,3 тыс. рублей, дополнительного выделения субвенций и межбюджетных трансфертов из областного бюджета по решениям и распоряжениям облисполкома в сумме 23 503,4 тыс. рублей,направления остатков, образовавшихся на начало года, в сумме 948,8 тыс. рублей.

В структуре бюджета района за 2022 год по функциональной классификации расходов наибольший удельный вес составляют расходы на социальную сферу (74,8%).

В сложившейся структуре по экономической классификации расходов 142 820,2 тыс. рублей или 76,1% составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 112 317,6 тыс. рублей, что составляет 59,8% в общих расходах.

Расходы на питание составили 6 863,1 тыс. рублей или 3,7% в общих расходах, на оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 5 234,0 тыс. рублей, что составляет 2,8% в общих расходах.

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из бюджета профинансированы в сумме 7 372,0 тыс. рублей или 3,9% от общих расходов.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 11 033,5 тыс.рублей или 5,9% от общих расходов.

Дебиторская задолженность на 1 января 2023 г. составила 5 197,9 тыс. рублей.

Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 2,8%.

Кредиторской задолженности не имеется.

Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 января 2023 года составили 1 864,6 тыс. рублей.

Информация

об исполнении бюджета Жлобинского района  

за 9 месяцев 2022 года

За январь – сентябрь 2022 года в бюджет Жлобинского района поступило 99 595,9 тыс. рублей налоговых и неналоговых платежей. Годовые плановые назначения доходной части бюджета выполнены на 76,2% (9 месяцев 2021 года – 74,8%). Поступления платежей за 9 месяцев текущего года увеличилось по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 11 617,7 тыс. рублей или на 13,2%.

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 134 986,8 тыс. рублей (районный бюджет – 98 223,5 тыс. рублей, бюджет первичного уровня – 1 372,4 тыс. рублей, безвозмездные поступления – 35 390,9 тыс. рублей) при годовом плане 168 302,1 тыс. рублей.

Итого доходов, тыс. руб.	Годовой план	Факт. поступления	% исполнения
Районный бюджет	129 019,9	98 223,5	76,1
Бюджеты первичного уровня	1 731,0	1 372,4	79,3
Безвозмездные поступления	37 551,2	35 390,9	94,2
ВСЕГО	168 302,1	134 986,8	80,2

С ростом к 9 месяцам прошлого года поступили в бюджет подоходный налог (137,2%), земельный налог (131,3%), налог на добавленную стоимость (108,4%), налог при упрощенной системе налогообложения (106,9%), единый налог с индивидуальных предпринимателей (115,2%), единый налог для производителей с/х продукции (129,5%), налог на игорный бизнес (113,6%), налог на добычу (изъятие) природных ресурсов (110,6%), дивиденды по акциям и доходы от других форм участия в капитале (137,1%), доходы от сдачи в аренду земельных участков (132,5%), доходы от поступления компенсации расходов государства (107,6%), доходы от приватизации (продажи) жилых помещений государственного жилищного фонда (103,1%), доходы от продажи земельных участков в частную собственность (162,6%), штрафы (128,6%).

По отдельным доходным источникам отмечается снижение поступлений к отчетному периоду прошлого года: по налогу на недвижимость (99,5%), государственной пошлине (87,5%), процентам за пользование денежными средствами бюджетов (98,9%), доходам от сдачи в аренду иного имущества (83,1%), прочим неналоговым доходам (98,5%).

В январе-сентябре текущего года доходная часть бюджета района на 92,5% сформирована за счет налоговых и на 7,5% - за счет неналоговых доходов. В общей структуре доходов 86,1% занимают основные доходные источники: подоходный налог (51,5%), налоги на собственность (23,0%) и налог на добавленную стоимость (11,6%).

За 9 месяцев текущего года в бюджет района поступило 51 287,8 тыс. рублей подоходного налога с физических лиц. Годовые плановые назначения исполнены на 80,0%. По сравнению с аналогичным периодом 2021 года объем налога увеличился на 13 899,7 тыс. рублей или в 1,4 раза.

Темп роста начисленного фонда заработной платы работников Жлобинского района за январь-август 2022 года к январю-августу 2021 года составил 112,5%.

Наименование	январь-август  2021 года	январь-август  2022 года	темп роста
Всего по району	349 560,8	393 083,6	112,5
Сельское, лесное и рыбное хозяйство	20 588,2	21 763,2	105,7
Промышленность	189 232,8	215 016,7	113,6
Строительство	12 935,2	12 881,6	99,6
Оптовая и розничная торговля	16 843,8	20 012,8	118,8
Транспортная деятельность	30 321,1	33 565,7	110,7
Образование	29 710,5	34 857,3	117,3
Здравоохранение и социальные услуги	25 414,7	26 787,7	105,4

 

За 9 месяцев 2022 года в бюджет района поступило 22 941,4 тыс. рублей налогов на собственность (земельный налог и налог на недвижимость) или 71,0% годового плана, что на 487,2 тыс. рублей больше поступлений 9 месяцев 2021 года. 

Земельный налог поступил в сумме 2 519,4 тыс. рублей (в том числе 1 040,0 тыс. рублей за счет повышения ставок организациям и физическим лицам), или 82,7% годового плана, рост к уровню прошлого года 600,8 тыс. рублей.

Налог на недвижимость поступил в сумме 20 422,0 тыс. рублей (69,8% годового плана) (в том числе 9 379,1 тыс. рублей за счет повышения ставок организациям и физическим лицам), что на 113,6 тыс. рублей меньше поступлений аналогичного периода прошлого года.

За 9 месяцев 2022 года из республиканского бюджета перечислено 11 553,2 тыс. рублей налога на добавленную стоимость (72,3% годового плана), что на 893,1 тыс. рублей больше, чем за аналогичный период прошлого года.

Объем поступлений других налогов от выручки от реализации товаров (работ, услуг) за январь-сентябрь текущего года составил 5 631,7 тыс. рублей (73,2% годового плана), рост составил 564,7 тыс. рублей к отчетному периоду прошлого года. 

При этом отмечается положительная тенденция роста по единому налогу с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц (+153,5 тыс. рублей), по налогу при упрощенной системе налогообложения (+240,7 тыс. рублей) и единому налогу для производителей сельскохозяйственной продукции (+170,5 тыс. рублей). 

От продажи имущества, находящегося в коммунальной собственности, в бюджет поступило 66,1 тыс. рублей, что на 13,1 тыс. рублей больше, чем за аналогичный период прошлого года (53,0 тыс. рублей).

Доходы от приватизации жилых помещений государственного жилищного фонда в январе-сентябре текущего года составили 1 296,4 тыс. рублей, с темпом роста к аналогичному периоду 2021 года 103,1% (+39,3 тыс. рублей).

Доходы от продажи и сдачи в аренду земельных участков поступили в сумме 734,6 тыс. рублей, с ростом к аналогичному периоду прошлого года на 197,3 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.10.2022 составила 1 121,3 тыс. рублей, в том числе в районный бюджет 466,3 тыс. рублей, и снизилась к началу года на 242,0 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за январь – сентябрь 2022 года профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов, неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 131 567,0 тыс. рублей или 78,2% к уточненному годовому плану.

Всего расходы на социальную сферу за 9 месяцев текущего года составили 103 138,7 тыс. рублей (77,6% к уточненному годовому плану). Их удельный вес в общих расходах бюджета составил 78,4 %, что на 4,9 процентных пункта ниже показателя, утвержденного в бюджете. 

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года расходы увеличились на 8 146,0 тыс. рублей или на 8,6%.

В сложившейся структуре расходов 99 259,0 тыс. рублей или 96,2 % составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 78 734,4 тыс. рублей, что составляет 76,3% в общих расходах.

Расходы на питание составили 4 644,2 тыс. рублей или 4,5% в общих расходах, на оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 3 702,3 тыс. рублей, что составляет 3,6% в общих расходах.  

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из районного бюджета профинансированы в сумме 5 471,7 тыс. рублей или 5,3% от общих расходов.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 6 706,4 тыс. рублей или 6,5% от общих расходов. Учреждениями социальной сферы в полном объеме осуществлены расчеты за потребленный газ, тепловую и электрическую энергию.

Дебиторская задолженность на 1 октября 2022 г. сложилась в сумме 677,9 тыс. рублей. Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,5%. Дебиторская задолженность по сравнению с 1 июля 2022 г. возросла на 86,6 тыс. рублей.

Кредиторская задолженность на 1 октября 2022 г. по бюджету района составила 81,7 тыс. рублей и уменьшилась по сравнению с 1 июля 2022 г. на 213,6 тыс. рублей.

Начальник финансового управления                             Е.В. Магляс

За январь – июнь 2022 года в бюджет Жлобинского района поступило 66 614,1 тыс. рублей налоговых и неналоговых платежей. Годовые плановые назначения доходной части бюджета выполнены на 51,0% (1 полугодие 2021 года – 52%). Поступления платежей за 1 полугодие текущего года увеличилось по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 9 045,2 тыс. рублей или на 15,7%.

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 87 844,6 тыс. рублей (районный бюджет – 65 682,3 тыс. рублей, бюджет первичного уровня – 931,8 тыс. рублей, безвозмездные поступления – 21 230,5 тыс. рублей) при годовом плане 164 083,2 тыс. рублей.

Итого доходов, тыс. руб.	Годовой план	Факт. поступления	% исполнения
Районный бюджет	128 883,2	65 682,3	51,0
Бюджеты первичного уровня	1 721,9	931,8	54,1
Безвозмездные поступления	33 478,1	21 230,5	63,4
ВСЕГО	164 083,2	87 844,6	53,5

 С ростом к первому полугодию прошлого года поступили в бюджет подоходный налог (141,4%), земельный налог (101,1%), налог на добавленную стоимость (107,4%), налог при упрощенной системе налогообложения (114,6%), единый налог с индивидуальных предпринимателей (113,6%), единый налог для производителей с/х продукции (132,2%), налог на игорный бизнес (114,2%), налог на добычу (изъятие) природных ресурсов (105,1%), проценты за пользование денежными средствами бюджетов (155,3%), дивиденды по акциям и доходы от других форм участия в капитале (154,2%), доходы от сдачи в аренду земельных участков (145,3%), доходы от поступления компенсации расходов государства (102,8%), доходы от приватизации (продажи) жилых помещений государственного жилищного фонда (110,8%), доходы от продажи земельных участков в частную собственность (155,0%), штрафы (105,7%), прочие неналоговые доходы (102,4%).

По отдельным доходным источникам отмечается снижение поступлений к отчетному периоду прошлого года: по налогу на недвижимость (96,1%), государственной пошлине (91,3%), доходам от сдачи в аренду иного имущества (95,9%).

В январе-июне текущего года доходная часть бюджета района на 92,4% сформирована за счет налоговых и на 7,6% - за счет неналоговых доходов. В общей структуре доходов 86,0% занимают основные доходные источники: подоходный налог (52,4%), налоги на собственность (22,6%) и налог на добавленную стоимость (11,0%).

В 1 полугодии текущего года в бюджет района поступило 34 886,3 тыс. рублей подоходного налога с физических лиц. Годовые плановые назначения исполнены на 54,4%. По сравнению с аналогичным периодом 2021 года объем налога увеличился на 10 213,2 тыс. рублей или в 1,4 раза.

Темп роста начисленного фонда заработной платы работников Жлобинского района за январь-май 2022 года к январю-маю 2021 года составил 115,5%.

Наименование	январь-май 2021 года	январь-май 2022 года	темп роста
Всего по району	210 023,7	242 473,7	115,5
Сельское, лесное и рыбное хозяйство	12 074,5	12 883,7	106,7
Промышленность	113 526,4	134 572,5	118,5
Строительство	7 598,2	7 586,8	99,8
Оптовая и розничная торговля	10 077,7	12 249,7	121,6
Транспортная деятельность	18 034,0	20 635,7	114,4
Образование	17 971,8	20 879,9	116,2
Здравоохранение и социальные услуги	15 829,9	16 436,5	103,8

За 1 полугодие 2022 года в бюджет района поступило 15 043,9 тыс. рублей налогов на собственность(земельный налог и налог на недвижимость) или 46,6% годового плана, что на 530,0 тыс. рублей меньше поступлений 1 полугодия 2021 года.

Земельный налог поступил в сумме 1 671,1 тыс. рублей (в том числе 693,7 тыс. рублей за счет повышения ставок организациям и физическим лицам), или 68,3% годового плана, рост к уровню прошлого года 17,9 тыс. рублей.

Налог на недвижимостьпоступил в сумме13 372,8 тыс. рублей (44,8% годового плана)(в том числе 6 172,8 тыс. рублей за счет повышения ставок организациям и физическим лицам), что на 547,9 тыс. рублей меньше поступлений аналогичного периода прошлого года.

За 1 полугодие 2022 года из республиканского бюджета перечислено 7 322,4 тыс. рублей налога на добавленную стоимость (45,8% годового плана), что на 504,6 тыс. рублей больше, чем за аналогичный период прошлого года.

Объем поступлений других налогов от выручки от реализации товаров (работ, услуг) за январь-июнь текущего года составил 3 748,8 тыс. рублей (48,7% годового плана), рост составил 520,9 тыс. рублей к 1 полугодию прошлого года.

При этом отмечается положительная тенденция роста по единому налогу с индивидуальных предпринимателейи иных физических лиц (+93,6 тыс. рублей),по налогу при упрощенной системе налогообложения (+321,4 тыс. рублей) и единому налогу для производителей сельскохозяйственной продукции (+105,9 тыс. рублей).

От продажи имущества, находящегося в коммунальной собственности, в бюджет поступило 56,4 тыс. рублей, что на 21,6 тыс. рублей больше, чем за аналогичный период прошлого года (34,7 тыс. рублей), рост обусловлен продажей 1 объекта недвижимости в сумме 20,9 тыс. рублей и исполнением обязательств по ранее выкупленному имуществу.

Доходы от продажи и сдачи в аренду земельных участков поступили в сумме 491,2 тыс. рублей, или 59,3% годового плана (1 полугодие 2021 года – 334,7 тыс. рублей) с ростом к аналогичному периоду прошлого года на 156,5 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.07.2022г. составила 1 492,1 тыс. рублей, в том числе в районный бюджет 608,7 тыс. рублей, и увеличилась к началу года на 128,8 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за январь – июнь 2022 года профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов, неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 88 483,5 тыс. рублей или 53,9% к уточненному годовому плану.

Всего расходы на социальную сферу за 1 полугодие текущего года составили 72 187,0 тыс. рублей (54,3% к уточненному годовому плану). Их удельный вес в общих расходах бюджета составил 81,6 %, что на 1,7 процентных пункта ниже показателя, утвержденного в бюджете.

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года расходы увеличились на 4 952,1 тыс. рублей или на 7,4%.  

В сложившейся структуре расходов 69 956,7тыс. рублейили 96,9 % составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начисленияминаправлено 54 989,9 тыс. рублей, что составляет 76,2% в общих расходах.

Расходы на питание составили 3 298,0 тыс. рублей или 4,6% в общих расходах, на оплату лекарственных средстви изделий медицинского назначения направлено 2 597,2 тыс. рублей, что составляет 3,6% в общих расходах.  

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из районного бюджета профинансированы в сумме 3 384,7 тыс. рублейили 4,7% от общих расходов.

Расходы на оплату коммунальных услугсоставили 5 686,9 тыс. рублей или 7,9% от общих расходов. Учреждениями социальной сферы в полном объеме осуществлены расчеты за потребленный газ, тепловую и электрическую энергию.

Дебиторская задолженность на 1 июля 2022 г. сложилась в сумме 591,3 тыс. рублей. Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,67%. Дебиторская задолженность по сравнению с 1 апреля 2022 г. возросла на 524,7 тыс.  рубля.

Кредиторская задолженность на 1 июля 2022 г. по бюджету района составила 295,3 тыс. рублей и возросла по сравнению с 1 апреля 2022 г. на 224,4 тыс. рублей.

Начальник финансового управления                             Е.В. Магляс

За январь – март 2022 года в бюджет Жлобинского района поступило 33 449,9 тыс. рублей налоговых и неналоговых платежей. Годовые плановые назначения доходной части бюджета выполнены на 25,6% (1 квартал 2021 года – 24,3%). Поступления платежей за 1 квартал текущего года увеличилось по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 6 597,6 тыс. рублей или на 24,6%.
Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 43 705,9 тыс. рублей (районный бюджет – 32 913,4 тыс. рублей, бюджет первичного уровня – 536,5 тыс. рублей, безвозмездные поступления – 10 256,0 тыс. рублей) при годовом плане 163 000,5 тыс. рублей.

Итого доходов, тыс.руб.	Годовой план	Факт. поступления	% исполнения
Районный бюджет	128 847,8	32 913,4	25,5
Бюджеты первичного уровня	1 710,0	536,5	31,4
Безвозмездные поступления	32 442,7	10 256,0	31,6
ВСЕГО	163 000,5	43 705,9	26,8

В пределах запланированных параметров или с их превышением ( 25% годового плана и выше) и с ростом к первому кварталу прошлого года поступили в бюджет подоходный налог (27,1%), земельный налог (33,9%), налог на добавленную стоимость (25,8%), налог при упрощенной системе налогообложения (25,8%), единый налог с индивидуальных предпринимателей (27,9%), единый налог для производителей с/х продукции (34,8%), налог на игорный бизнес (29,0%), доходы от сдачи в аренду земельных участков (26,3%), доходы от приватизации (продажи) жилых помещений государственного жилищного фонда (28,8%), доходы от продажи земельных участков в частную собственность (30,5%), прочие неналоговые доходы (36,4%).

По отдельным доходным источникам уровень исполнения годового плана сложился несколько ниже нормативного: по налогу на недвижимость (23,2%), налогу на добычу (изъятие) природных ресурсов (21,4%), государственной пошлине (18,4%), процентам за пользование денежными средствами бюджетов (15,5%), дивидендам по акциям и доходам от других форм участия в капитале (21,7%), доходам от сдачи в аренду иного имущества (16,3%), доходам от поступления компенсации расходов государства (24,7%), штрафам (22,2%).

В общей структуре доходов 87,4% занимают основные доходные источники: подоходный налог (51,9%), налоги на собственность (23,2%) и налог на добавленную стоимость (12,3%).

В 1 квартале текущего года в бюджет района поступило 17 364,2 тыс. рублей подоходного налога с физических лиц. Годовые плановые назначения исполнены на 27,1%. По сравнению с аналогичным периодом 2021 года объем налога увеличился на 5 827,4 тыс. рублей или в полтора раза.

Темп роста начисленного фонда заработной платы работников Жлобинского района за январь-февраль 2022 года к январю-февралю 2021 года составил 117,7%.

Наименование	январь-февраль 2021 года	январь-февраль 2022 года	темп роста
Всего по району	80 415,8	94 639,8	117,7
Сельское, лесное и рыбное хозяйство	4 428,5	4 744,2	107,1
Промышленность	43 076,1	53 243,0	123,6
Строительство	2 773,3	2 882,1	105,4
Оптовая и розничная торговля	3 867,3	4 625,0	119,6
Транспортная деятельность	6 788,8	8 015,5	118,1
Образование	7 051,9	7 990,2	113,3
Здравоохранение и социальные услуги	6 661,7	6 812,8	102,3

Негативное влияние на объем поступлений подоходного налога оказывает наличие задолженности организаций - налоговых агентов по его перечислению в бюджет, которая на 1 апреля текущего года составила 19,5 тыс. рублей, к началу года отмечается рост на 3,9 тыс. рублей.

За 1 квартал 2022 года в бюджет района поступило 7 765,5 тыс. рублейналогов на собственность ( земельный налог и налог на недвижимость) или 24,1% годового плана, что на 137,4 тыс. рублей больше поступлений 1 квартала 2021 года.

Земельный налог поступил в сумме 829,6 тыс. рублей ( в том числе 354,0 рублей за счет повышения ставок организациям и физическим лицам ), или 33,9% годового плана, снижение к уровню прошлого года 25,7 тыс. рублей.

Налог на недвижимость поступил в сумме 6 935,9 тыс. рублей (23,2% годового плана ) ( в том числе 3 211,3 тыс. рублей за счет повышения ставок организациям и физическим лицам ), что на 163,1 тыс. рублей больше поступлений аналогичного периода прошлого года.

За 1 квартал 2022 года из республиканского бюджета перечислено 4 129,2 тыс. рублей налога на добавленную стоимость (25,8% годового плана), что на 876,7 тыс. рублей больше, чем за аналогичный период прошлого года.

Объем поступлений других налогов от выручки от реализации товаров (работ, услуг) за январь-март текущего года составил 2 083,2 тыс. рублей (27,1% годового плана), рост составил 505,4 тыс. рублей к 1 кварталу прошлого года.

При этом отмечается положительная тенденция роста поединому налогу с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц (+66,6 тыс. рублей), по налогу при упрощенной системе налогообложения (+324,7тыс. рублей ) и единому налогу для производителей сельскохозяйственной продукции (+114,1 тыс. рублей).

От продажи имущества, находящегося в коммунальной собственности в бюджет, поступило 7,7 тыс. рублей, что на 8,5 тыс. рублей меньше, чем за аналогичный период прошлого года (16,3 тыс. рублей), снижение обусловлено отсутствием продаж недвижимого имущества в 1 квартале 2022 года и исполнением обязательств в полном объёме, по ранее выкупленному имуществу.

Доходы от продажи и сдачи в аренду земельных участков поступили за анализируемый период в сумме 224,2 тыс. рублей, или 27,0% годового плана (1 квартал 2021 года – 159,4 тыс. рублей) с ростом к аналогичному периоду прошлого года на 64,8 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.04.2022г. составила 1 617,5 тыс. рублей, в том числе в районный бюджет 702,7 тыс. рублей и увеличилась к началу года на 254,1 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за январь – март 2022 года профинансированы в пределах, поступивших в бюджет налогов и неналоговых платежей, и средств из областного бюджета в сумме 42 621,6 тыс. рублей или 26,1% к уточненному годовому плану.

Всего расходы на социальную сферу за 1 квартал текущего года составили 35 010,1 тыс. рублей (26,4% к уточненному годовому плану). Их удельный вес в общих расходах бюджета составил 82,1 %, что на 1,2 процентных пункта ниже показателя, утвержденного в бюджете.

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года расходы увеличились на 1 981,1 тыс. рублей или на 6,0%.

В сложившейся структуре расходов 34 146,4 тыс. рублей или 97,5 % составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги) .

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 25 178,2 тыс. рублей, что составляет 71,9% в общих расходах.

Расходы на питание составили 1 665,1 тыс. рублей или 4,8% в общих расходах, на оплату лекарственных средстви изделий медицинского назначения направлено 1 488,3 тыс. рублей, что составляет 4,3% в общих расходах. Исполнено 24,8% от годового уточненного плана.

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из районного бюджета профинансированы в сумме 1 673,9 тыс. рублей или 4,8% от общих расходов, исполнение составило 23,4% от годовых назначений.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 4 140,9 тыс. рублей или 11,8% от общих расходов. Расходы профинансированы на 41,9% к годовому плану. Учреждениями социальной сферы в полном объеме осуществлены расчеты за потребленный газ, тепловую и электрическую энергию.

Дебиторская задолженность на 1 апреля 2022 г. сложилась в сумме 66,6 тыс. Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,16%. Дебиторская задолженность возросла к началу года на 13,5 тыс. рубля.

Кредиторская задолженность на 1 апреля 2022 года по бюджету района составила 70,9 тыс. рублей.

Формирование бюджета Жлобинского района на 2022 год
Объем бюджета Жлобинского района на 2022 год составляет 159 451 338,00 рублей.
В состав бюджета района входят: районный бюджет и бюджеты 16 сельских Советов.
На 2022 год утверждено 16 сельских бюджетов, из них дотационных – 15 бюджетов, с дотацией 468 000,00 рублей.
Уровень дотации по всем сельским бюджетам планируется ниже 50% от расходов соответствующего бюджета.
Объем собственных доходов района предусмотрен в сумме 130 557 733,00 рублей.
Структура доходов бюджета района состоит:
• отчисления от общереспубликанских налогов и сборов, сумма которых составляет 15 982 208,00 рублей или 10,0% от всех доходов;
• закрепленные и собственные доходы предусмотрены в сумме 114 575 525,00 рублей или 71,9% от всех доходов, в том числе местные налоги и сборы предусмотрены в сумме 89 631,00 рублей или 0,06% от всех доходных источников;
• дотации, субвенции и иные межбюджетные трансферты из областного и республиканского бюджетов составляют 28 893 605,00 рублей или 18,1 % от всех доходов.

Расходы
Структура расходов бюджета района:
• расходы на производственную сферу в сумме 17 315 950,00 рублей, удельный вес в общих расходах 10,8%;
• расходы на социальную сферу в сумме 132 762 575,00 рублей, удельный вес в общих расходах 83,3%;
• другие расходы в сумме 9 372 813,00 рублей, удельный вес в общих расходах 5,9%.
Органы местного управления и самоуправления
На содержание органов местного управления и самоуправления в 2022 году предусмотрены ассигнования в сумме 5 650 198,00 рублей или с ростом в 1,14 раза к первоначально утвержденному бюджету на 2021 год. Удельный вес отрасли в общих расходах бюджета составляет 3,5 %. На финансирование первоочередных расходов предусмотрены средства в сумме 5 065 973,00 рублей или 89,7 % от их общего объема.

Архив
На обеспечение функционирования архива предусмотрены ассигнования в сумме 77 832,00 рублей или с ростом в 1,65 раза к первоначально утвержденному бюджету на 2021 год.
Финансирование указанных расходов осуществляется в рамках реализации мероприятий Государственной программы «Культура Беларуси» на 2021-2025 годы. Центры по обеспечению деятельности бюджетных организаций
На обеспечение функционирования центров по обеспечению деятельности бюджетных организаций предусмотрены ассигнования в сумме 2 679 749,00 рублей или 92% от первоначально утвержденного бюджета на 2021 год. Удельный вес в общих расходах бюджета составляет 1,7%. На финансирование первоочередных расходов предусмотрены средства в сумме 2 350 489,00 рублей или 87,7 % от их общего объема.
Финансирование указанных расходов осуществляется в рамках реализации мероприятий Государственной программы «Управление государственными финансами и регулирование финансового рынка» на 2020 год и на период до 2025 года.

Топливо и энергетика
Субсидии предприятиям, реализующим населению твердое топливо по фиксированным розничным ценам, предусмотрены в сумме 357 004,00 рублей.
Во исполнение Указа Президента Республики Беларусь от 14 апреля 2020 г. № 127 «О возмещении расходов на электроснабжение эксплуатируемого жилищного фонда» в составе расходов по разделу «Топливо и энергетика» на 2022 год запланированы бюджетные ассигнования в сумме 43 900,00 рублей на возмещение гражданам части расходов на выполнение работ по электроснабжению эксплуатируемого жилищного фонда для нужд отопления, горячего водоснабжения и пищеприготовления.

Транспорт
На финансирование пассажирского транспорта предусмотрено, 2 228 042,00 рублей. Из общего объема финансирования субсидии на возмещение части затрат организаций транспорта по обеспечению городских и пригородных перевозок запланированы в сумме 2 127 607,00 рублей, субсидии на расходы, связанные с оказанием услуг по перевозке пассажиров в городском и пригородном сообщениях, но не относимые на себестоимость этих услуг, - 100 435,00 рублей.
В рамках выполнения норм Закона Республики Беларусь от 14.08.2007 № 278-З «Об автомобильном транспорте и автомобильных перевозках» в бюджете 2022 года предусмотрены ассигнования на финансирование расходов, связанных с оплатой услуг оператора автомобильных перевозок пассажиров по организации городских, пригородных, междугородных внутриобластных, междугородных межобластных автомобильных перевозок пассажиров в регулярном сообщении в сумме 61 806,00 рублей.

Бытовое обслуживание
На финансирование мероприятий по бытовому обслуживанию населения на 2022 год запланированы средства в сумме 23 842,00 рублей.

Жилищно-коммунальное хозяйство
Общий объем ассигнований на жилищно-коммунальное хозяйство и благоустройство населенных пунктов (без учета жилищного строительства) предусмотрен в сумме 10 890 940,00 рублей. Около 19,3% от планируемых на отрасль расходов бюджета приходится на субсидирование предоставляемых населению жилищно-коммунальных услуг, включая предоставление отдельным категориям граждан льгот по их оплате. На эти цели в районном бюджете запланировано 2 103 700,00 рублей.
Расходы на благоустройство населенных пунктов, включающие в себя текущее содержание объектов благоустройства, уличное освещение, поддержание и восстановление санитарного и технического состояния придомовой территории многоквартирного жилого дома запланированы в сумме 3 534 000,00 рублей. Также в бюджете запланированы следующие расходы:
- на ремонт жилищного фонда, включая замену, модернизацию в жилых домах лифтов, отработавших нормативные сроки эксплуатации, в общей сумме 4 012 100,00 рублей;
- на капитальный ремонт, реконструкцию объектов водоснабжения и водоотведения в сумме 100 000,00 рублей;
- на замену тепловых сетей, находящихся в хозяйственном ведении организаций жилищно-коммунального хозяйства в сумме 977 000,00 рублей;
- на финансирование расходов по оказанию населению услуг бань общего пользования и душевых в сумме 66 800,00 рублей;
- на расходы, связанные с регистрацией граждан по месту жительства и месту пребывания, с выполнением функций по предоставлению безналичных жилищных субсидий в общей сумме 97 340,00 рублей.

Здравоохранение
На обеспечение функционирования отрасли «Здравоохранение» предусмотрены ассигнования в сумме 44 609 211,00 рублей или 124 % от первоначально утвержденного бюджета на 2021 год. Удельный вес отрасли в общих расходах бюджета составляет 28,0 %. Первоочередные расходы составляют 42 553 912,00 рублей или 95,4%. Финансирование указанных расходов осуществляется в рамках реализации мероприятий Государственной программы «Здоровье народа и демографическая безопасность на 2021-2025 годы», «Государственной программы по преодолению последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС на 2021-2025 годы».

Физическая культура и спорт
Расходы на физическую культуру и спорт предусматриваются в сумме 1 076 155,00 рублей или 120,3 % от первоначально утвержденного бюджета на 2021 год. Первоочередные расходы составляют 1 012 364,00 или 94,1%.
Удельный вес отрасли «Физическая культура и спорт» в общих расходах бюджета составит 0,7%.
Финансирование указанных расходов осуществляется в рамках реализации мероприятий Государственной программы «Физическая культура и спорт на 2021-2025 годы».

Культура
На обеспечение функционирования отрасли «Культура» предусмотрены ассигнования в сумме 3 752 181,00 рублей или 108,4 % от первоначально утвержденного бюджета на 2021 год. Удельный вес отрасли в общих расходах бюджета составляет 2,3 %. Первоочередные расходы предусмотрены в сумме 3 135 747,00 рублей или 83,6%.
В 2022 году установлены дополнительные стимулирующие выплаты отдельным категориям работников в сфере культуры. Министерством культуры Республики Беларусь в целях повышения уровня оплаты труда работников сферы культуры принято постановление от 23.11.2021 № 72 «Об изменении постановления Министерства культуры Республики Беларусь от 13 июня 2019 г. № 32», которым с 1 января 2022 года перечень стимулирующих и компенсирующих выплат работникам бюджетных организаций, подчиненных и относящихся к сфере деятельности Минкультуры, дополняется стимулирующей выплатой – надбавкой за работу в отрасли. При формировании бюджета на 2022 год по отрасли «Культура» объем расходов по выплате указанной надбавки определен в размере 250 034,00 рублей.
Финансирование расходов осуществляется в рамках реализации мероприятий Государственной программы «Культура Беларуси на 2021-2025 годы»,
«Государственной программы по преодолению последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС на 2021-2025 годы».

Образование
Расходы на образование предусматриваются в сумме 76 948 804,00 рублей, из них первоочередные расходы составляют 74 848 977,00 или 97,3%. Удельный вес отрасли «Образование» в общих расходах бюджета составляет 48,3%.
Для развития учреждений образования в 2022 году будут продолжены работы по текущему и капитальному ремонту. Всего на текущий и капитальный ремонт выделено 1 075 000,00 рублей, на приобретение оборудования и других основных средств – 37 000,00 рублей.
Планирование расходов местных бюджетов на функционирование государственных учреждений общего среднего образования и государственных учреждений дошкольного образования осуществлялось с применением норматива расходов на обучение и воспитание одного обучающегося – 36 878 504,00 рублей и 15 995 000,00 рублей соответственно.
Финансирование расходов по отрасли «Образование» осуществляется в рамках реализации мероприятий Государственной программы «Образование и молодежная политика» на 2021-2025 годы.

Социальная политика
Расходы бюджета на социальную политику на 2022 год предусмотрены в сумме 6 376 224,00 рублей. Удельный вес отрасли «Социальная политика» в общих расходах бюджета составляет 4,0%.
Средства планируется направить:
- на обеспечение функционирования государственных организаций социального обслуживания в сумме 1 689 988,00 рублей;
- на расходы по содержанию детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в сумме 2 355 997,00 рублей;
- на выплату государственной адресной социальной помощи, бесплатное обеспечение продуктами питания детей первых двух лет жизни в сумме 1 179 518,00 рублей;
- на организацию бесплатного питания учащихся учреждений общего среднего образования, расположенных на территориях, подвергшихся радиоактивному загрязнению, в сумме 400 080,00 рублей;
- на реализацию мероприятий по молодежной политике и текущее содержание территориальных комитетов БРСМ в сумме 7 117,00 рублей;
- другие расходы социального характера в сумме 743 524,00 рублей.
Министерством труда и социальной защиты Республики Беларусь принято постановление от 28.12.2021 №88 «Об изменении постановления Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь от 31 мая 2019 г. № 23 «Об оплате труда работников», которым с 1 января 2022 года перечень стимулирующих выплат дополняется надбавкой за специфику работы в организациях, подчиненных и относящихся к сфере (области) деятельности Министерства труда и социальной защиты. Данная надбавка учтена в бюджете на 2022 год. Сумма расходов по выплате надбавки составляет 326 837,00 рублей.

Начальник финансового управления Е.В.Магляс

За 2021 год в бюджет Жлобинского района поступило доходов 120 702 755,95 рублей, (за аналогичный период прошлого года поступило 105 591 851,85 руб.). Годовой план выполнен на 100,48%.
Безвозмездные поступления – 42 544 878,62 рублей или 99,18% годовых плановых назначений (план – 42 895 077,91 рублей).
Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 163 247 634,57 рублей, при годовом плане 163 017 433,11 рублей, процент исполнения годового плана составил 100,14%.
В структуре по источникам формирования доходов бюджета занимают:
закрепленные и собственные доходы 64,92% или 105 977 191,71рублей;
отчисления от общереспубликанских налогов и сборов – 9,02% или 14 725 564,24 рублей (налог на добавленную стоимость);
безвозмездные поступления – 26,06% или 42 544 878,62 рублей.
Основными источниками доходов районного бюджета без учета безвозмездных поступлений являются: подоходный налог (42,36% или 51 130 615,88 рублей), налог на недвижимость (22,56% или 27 231 421,59 рублей), налог на добавленную стоимость (12,20% или 14 725 564,24 рублей).
За счет повышения ставок имущественных налогов организациям и физическим лицам в бюджет дополнительно поступило 13 400 022,34 рублей, в том числе: налог на недвижимость 12 574 943,08 рублей, земельный налог 825 079,26 рублей.
Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.01.2022г. составила 1 152 308,09 рублей (в том числе в районный бюджет 405 733,62 рублей), отмечается рост к началу года на 105 182,00 рублей, в том числе по республиканскому бюджету на 6 489,17 рублей, по районному бюджету на 103 019,04 рублей.

Расходы бюджета района
Годовой план по расходам бюджета района за 2021 год увеличен в сравнении с первоначально утвержденным планом на 27 368 165,06 рублей за счет:
увеличения собственных доходов в сумме 9 414 698,20 рублей, в том числе налога на прибыль с направлением в дополнительный резервный фонд 4 284 155,92 рублей, целевых платежей 656 667,28 рублей (средства самообложения – 20 704,87, иные добровольные перечисления организаций и физических лиц – 257 811,71 рублей, компенсационные выплаты стоимости удаляемых, пересаживаемых объектов растительного мира – 157500,59 рублей, спонсорская помощь – 67 000,00 рублей, межбюджетные трансферты, передаваемые в областной бюджет (приватизация) – 156 765,44 рублей, уменьшение расходов на выплату вознаграждения представителям государства в ОАО – 3115,33 рублей), других собственных доходов 4 473 875,00 рублей;
увеличения безвозмездных поступлений по решениям и распоряжениям облисполкома в сумме 17 372 833,91 рублей на: общегосударственную деятельность – 110 225,66 рублей, национальную экономику – 3 987 539,52 рублей, жилищно-коммунальное хозяйство – 4 156 154,66 рублей, здравоохранение – 7 046 858,00 рублей, физическую культуру, спорт, культуру и средства массовой информации – 57 492,00 рублей, образование – 1 771 800,79 рублей, социальную политику – 243 863,28 рублей, на охрану окружающей среды уменьшены на 1 100,00 рублей;
направления остатков, образовавшихся на начало года, в сумме 580 632,95 рублей, из них 536 768,81 рублей на финансирование расходов, связанных с выплатой надбавок работникам учреждения здравоохранения «Жлобинская центральная районная больница» в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 16.04.2020 № 131 «О материальном стимулировании работников здравоохранения», с образованием в установленном порядке дефицита районного бюджета.
В 2021 году в бюджете сформирован дополнительный резервный фонд в сумме 4 382 832,92 рублей, из которого направлено на расходы 4 372 287,69 рублей, в том числе: на дополнительное повышение заработной платы работников бюджетной сферы – 3 420 037,00 рублей, приобретение лекарственных средств – 70 991,04 рублей, оплата продуктов питания для учреждений образования – 82 937,00 рублей, трансферты населению (здравоохранение) – 80 000,00 рублей, прочие текущие расходы учреждений социальной сферы и райисполкома – 188 191,96 рублей, субсидии транспортной организации – 269 000,00 рублей, субсидии топливоснабжающей организации – 53 772,00 рублей, субсидии ЖКХ – 195 743,69 рублей, прочие субсидии (услуги бань) – 11 615,00 рублей.
Структура расходов бюджета района за 2021 год.

Наименование отрасли	Утверждено по бюджету, %	Уточненный годовой план на 01.01.22 г., %	Фактически профинансировано, %
Народное хозяйство	10,1	13,7	13,6
Социальная сфера	82,3	80,1	80,2
Другие расходы	7,6	6,2	6,2

Дебиторская задолженность на 1 января 2022 г. составила 53 863,37 рублей.
Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,03%.
Кредиторской задолженности на 1 января 2022 года не имеется.
Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 января 2022 года составили 2 474 290,69 рублей.
Начальник финансового управления Е.В.Магляс

За январь – сентябрь 2021 года в бюджет Жлобинского района поступило 87 978,3 тыс. рублей налоговых и неналоговых платежей. Годовые плановые назначения доходной части бюджета выполнены на 74,77% (9 месяцев 2020 года – 68,15%). Поступления платежей за 9 месяцев текущего года увеличились по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 11390,9 тыс. рублей или на 14,9%.

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 120 944,9 тыс. рублей (районный бюджет – 86 890,7 тыс. рублей, бюджет первичного уровня – 1 087,5 тыс. рублей, безвозмездные поступления – 32 966,7 тыс. рублей) при годовом плане 153 606,6 тыс. рублей.

Процент исполнения годового плана бюджета сельских Советов по доходам составил 78,1%, районный бюджет – 74,7%. Процент исполнения годового плана бюджета Жлобинского района с учетом безвозмездных поступлений составил 78,7%.

Итого доходов, тыс.руб.	Годовой план	Факт. поступления	% исполнения
Районный бюджет	116 278,3	86 890,7	74,7
Бюджеты первичного уровня	1 392,2	1 087,5	78,1
Безвозмездные поступления	35 936,1	32 966,7	91,7
ВСЕГО	153 606,6	120 944,9	78,7

Рост доходов в текущем году на 11 390,9 тыс. рублей, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в основном связан с ростом поступлений подоходного налога на 4 698,7 тыс. рублей (114,4%), налога на прибыль на 3 526,2 тыс. рублей (3,3р.), налога на добавленную стоимость на 1 663,3 тыс. рублей (118,5%), налога на недвижимость на 359,2 тыс. рублей (101,8%), налогу при упрощенной системе налогообложения на 494,8 тыс. рублей (116,6%), доходам от сдачи в аренду земельных участков на 192,2 тыс. рублей (171,6%), доходам от поступления компенсации расходов государства на 576,6 тыс. рублей (125,6%).

По ряду доходных источников отмечается снижение поступлений, в том числе по земельному налогу на 400,2 тыс. рублей (82,7%), по единому налогу для производителей с/х продукции на 94,3 тыс. рублей (85,6%), по государственной пошлине на 143,9 тыс. рублей (65,7%), по дивидендам по акциям и доходам от других форм участия в капитале на 217,2 тыс. рублей (73,1%).

В общей структуре доходов 80,1% занимают основные доходные источники: подоходный налог (42,5%), налоги на собственность (25,5%) и налог на добавленную стоимость (12,1%). Прочие налоги и сборы составляют 19,9%.

Годовые плановые назначения по подоходному налогу выполнены на 75,1% (9 месяцев 2020 года – 69,8%). К уровню прошлого года подоходный налог составил 114,4% (расчетными показателями рост запланирован 105,4%).

Рост обусловлен увеличением фонда заработной платы работников района. Фонд оплаты труда по району за январь-август по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличился на 43 557,0 тыс. рублей (114,3%).

Начисленный фонд заработной платы работников по видам экономической деятельности по району составил:

Наименование	январь-август 2020 года	январь-август 2021 года	темп роста
Всего по району	304 642,6	348 199,6	114,3
Сельское, лесное и рыбное хозяйство	19 154,7	20 354,9	106,3
Промышленность	159 668,7	188 608,2	118,1
Строительство	12 170,5	12 935,2	106,3
Оптовая и розничная торговля	14 898,4	16 767,5	112,5
Транспортная деятельность	27 027,2	30 037,8	111,1
Образование	27 758,6	29 673,5	106,9
Здравоохранение и социальные услуги	20 605,8	25 414,7	123,3

За 9 месяцев текущего года в бюджет района поступило 22 454,1 тыс. рублей налогов на собственность (73,2% годового плана), снижение составило 41,0 тыс. рублей к аналогичному периоду прошлого года, что связано с уменьшением поступлений по земельному налогу, который поступил в сумме 1 918,6 тыс. рублей или 63,1% годового плана, что на 400,2 тыс. рублей меньше чем за 9 месяцев 2020 года. Снижение платежей обусловлено предоставлением уточненных деклараций по земельному налогу за 2018-2021 года ОАО «АФПК «Жлобинский мясокомбинат», где уточнена кадастровая стоимость земельных участков в сторону уменьшения на сумму 731,4 тыс. рублей.

Налог на недвижимостьпоступил в сумме 20 535,6 тыс. рублей (74,3% годового плана)что на 359,2 тыс. рублей больше поступлений аналогичного периода прошлого года.

Рост связан с поступлениями в первом полугодии сумм по рассрочке, предоставленной УП «Металлургсоцсервис» по погашению задолженности по налогу на недвижимость в сумме 585,3 тыс. рублей по акту проверки за прошлый год.

Налог на прибыль от предприятий коммунальной и иных форм собственности поступил в сумме 5 013,9 тыс. рублей(за 9 месяцев 2020 года – 1487,7 тыс. рублей). Процент исполнения годового плана составил 79,6%.

За отчетный период из республиканского бюджета перечислено 10 660,0 тыс. рублей налога на добавленную стоимость (74,4% годового плана), что на 1 663,3 тыс. рублей больше, чем за аналогичный период прошлого года.

Объем поступлений других налогов от выручки от реализации товаров (работ, услуг) за январь-сентябрь текущего года составил 5066,9 тыс. рублей (71,2% годового плана) и увеличился по сравнению с таким же периодом прошлого года на 592,2 тыс. рублей. При этом отмечается положительная тенденция роста по налогу при упрощенной системе налогообложения (+494,8 тыс. рублей), единому налогу с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц (+191,7 тыс. рублей) и снижение по единому налогу для производителей сельскохозяйственной продукции (-94,3 тыс. рублей).

За 9 месяцев текущего года доходов от сдачи в аренду недвижимого имущества, находящегося в коммунальной собственности поступило в бюджет 122,3 тыс. рублей или 98,4% годового плана (124,3 тыс. рублей), высокий процент исполнения годовых плановых назначений связан с перечислением суммы доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в коммунальной собственности Отдела спорта и туризма Жлобинского райисполкома согласно рекомендации по устранению выявленных в ходе мониторинга нарушений (недостатков) Жлобинского межрайонного КГК от 26.05.2021г. (18,4 тыс. рублей).

Поступления в бюджет от продажи имущества, находящегося в коммунальной собственности, составили 53,0 тыс. рублей, отмечается незначительный рост на 2,8 тыс. рублей.

Значительная сумма поступлений приходится на доходы от приватизации (продажи) жилых помещений государственного жилищного фонда 1 257,1 тыс. рублей, за аналогичный период прошлого года 1 201,5 тыс. рублей, незначительный рост 104,6% обусловлен поступлениями с окончанием процесса приватизации.

Доходы от продажи и сдачи в аренду земельных участков поступили за анализируемый период в сумме 537,4 тыс. рублей, или 88,4% годового плана (9 месяцев 2020 года – 333,6 тыс. рублей) с ростом к аналогичному периоду прошлого года на 203,8 тыс. рублей, в том числе:

136,1 тыс. рублей арендная плата за земельные участки, рост обусловлен применением коэффициента к кадастровой стоимости, при расчете арендой платы за земельные участки, на которых размещены торговые центры, в том числе автомобильные стоянки, обслуживающие эти центры (Указ Президента РБ 12.05.2020 N 160, приложение №1);

56,1 тыс. рублей плата за право заключения договоров аренды, рост обусловлен результативным проведением аукциона в 2020 году (по предоставленной рассрочке ежемесячные платежи составляют 5,0 тыс. рублей);

76,6 тыс. рублей поступления от продажи земельных участков в частную собственность гражданам (в течение третьего квартала проведено 3 аукциона, в результате чего бюджет пополнился на 22,8 тыс. рублей).

В отчетном периоде также проведено 7 аукционов на право заключения договоров аренды земельных участков, бюджет пополнился на 16,3 тыс. рублей и 4 аукциона на право заключения договора аренды земельного участка для обслуживания недвижимого имущества поступления составили 3,5 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.10.2021 составила 1 186,7 тыс. рублей, в том числе в районный бюджет 387,3 тыс. рублей, отмечается в целом рост к началу года на 139,6 тыс. рублей, по районному бюджету рост на 84,6 тыс. рублей. Наибольший удельный вес в задолженности составляет задолженность по налогу на добавленную стоимость 794,1 тыс. рублей и единому налогу для производителей с/х продукции 188,2 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за январь – сентябрь 2021 года профинансированы в пределах поступивших в бюджет налогов и неналоговых платежей и средств из областного бюджета и составили 118 346,4 тыс. рублей или 76,8% уточненного годового плана.

Всего расходы на социальную сферу за 9 месяцев 2021 года составили 94 992,7 тыс. рублей (78,8% к уточненному годовому плану). Их удельный вес в общих расходах бюджета составил 80,3 %.

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года расходы увеличились на 13 969,9 тыс. рублей или на 17,2%.

В сложившейся структуре расходов 91 597,7 тыс. рублей или 96,4% составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 71 320,8 тыс. рублей, что составляет 75,1% в общих расходах на социальную сферу. Исполнено 79,0% от годового плана. В указанной сумме учтены произведенные дополнительные выплаты работникам сферы здравоохранения, работающим в условиях, связанных с инфекциями, в том числе с COVID-19 в сумме 6 657,5 тыс. руб.

Расходы на питание составили 4 183,0 тыс. рублей или 4,4% в общих расходах, исполнено 71,8% от годового уточненного плана.

На оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 4 454,2 тыс. рублей, что составляет 4,7% в общих расходах. Исполнено 87,5% от годового уточненного плана.

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из бюджета района профинансированы в сумме 5 155,8 тыс. рублей или 5,4% от общих расходов, исполнение составило 82,4% от годовых назначений.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 6 483,9 тыс. рублей или 6,8% от общих расходов. Расходы профинансированы на 80,8% к годовому плану. Учреждениями социальной сферы в полном объеме осуществлены расчеты за потребленный газ, тепловую и электрическую энергию.

Дебиторская задолженность на 1 октября 2021 г. составила 160,6 тыс. рублей (на 01.07.2021 – 169,6 тыс. рублей). Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,14%.

Кредиторская задолженность на 1 октября 2021 года составила 40,5 тыс. рублей (на 01.07.2021 – 310,4 тыс. рублей).

За январь – июнь 2021 года в бюджет Жлобинского района поступило 57 568,9 тыс. рублей налоговых и неналоговых платежей. Годовые плановые назначения доходной части бюджета выполнены на 52,0% (1 полугодие 2020 года – 44,8%). Поступления платежей за 1 полугодие текущего года увеличились по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 7 275,1 тыс. рублей или на 14,5%.

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 81 187,6 тыс. рублей (районный бюджет – 56 886,3 тыс. рублей, бюджет первичного уровня – 682,7 тыс. рублей, безвозмездные поступления – 23 618,6 тыс. рублей) при годовом плане 140 548,5 тыс. рублей.

Процент исполнения годового плана бюджета сельских Советов по доходам составил 49,4%, районный бюджет – 52,0%. Процент исполнения годового плана бюджета Жлобинского района с учетом безвозмездных поступлений составил 57,8%.

Итого доходов, млн. руб.	годовой план	факт. поступ.	% испол.
Районный бюджет	109 379,1	56 886,3	52,0
Бюджеты первичного уровня	1 382,3	682,7	49,4
Безвозмездные поступления	29 787,1	23 618,6	79,3
ВСЕГО	140 548,5	81 187,6	57,8

Рост доходов в текущем году на 7 275,1 тыс. рублей, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в основном связан с ростом поступлений подоходного налога на 2 942,9 тыс. рублей (113,5%), налога на прибыль на 1 651,9 тыс. рублей (3,3р.), налога на добавленную стоимость на 1 002,2 тыс. рублей (117,2%), налога на недвижимость на 771,0 тыс. рублей (105,9%), земельного налога на 282,5 тыс. рублей (120,6%), доходам от сдачи в аренду земельных участков на 111,2 тыс. рублей (165,0%), доходам от поступления компенсации расходов государства на 446,1 тыс. рублей (127,4%).

По ряду доходных источников отмечается снижение поступлений, в том числе по дивидендам по акциям и доходам от других форм участия в капитале на 216,3 тыс. рублей (65,5%), государственной пошлине на 80,8 тыс. рублей (67,8%), единому налогу для производителей сельскохозяйственной продукции на 59,3 тыс. рублей (84,7%).

В общей структуре доходов 81,8% занимают основные доходные источники: подоходный налог (42,9%), налоги на собственность (27,1%) и налог на добавленную стоимость (11,8%). Прочие налоги и сборы составляют 18,2%.

Годовые плановые назначения по подоходному налогу выполнены на 52,4% (в 1 полугодии 2020 года – 46,4%). К уровню прошлого года подоходный налог составил 113,5% (расчетными показателями рост запланирован 105,4%).

Рост обусловлен увеличением фонда заработной платы работников района. Фонд оплаты труда по району за январь-май по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличился на 24 398,6 тыс. рублей (113,2%).

Начисленный фонд заработной платы работников по видам экономической деятельности по району составил:

Наименование	январь-май 2020 года	январь-май 2021 года	темп роста
Всего по району	184 844,8	209 243,4	113,2
Сельское, лесное и рыбное хозяйство	10 033,8	11 416,7	104,6
Промышленность	97 480,4	113 169,3	116,1
Строительство	7 244,1	7 598,2	104,9
Оптовая и розничная торговля	9 050,5	10 024,6	110,8
Транспортная деятельность	16 522,9	17 872,3	108,2
Образование	16 931,0	17 956,0	106,1
Здравоохранение и социальные услуги	11 958,7	15 829,0	132,4

За 1 полугодие текущего года в бюджет района поступило 15 573,9 тыс. рублей налогов на собственность (50,8% годового плана), что на 1 053,5 тыс. рублей больше, чем за аналогичный период прошлого года.

Земельный налог поступил в сумме 1 653,2 тыс. рублей (в том числе 641,1 рублей за счет повышения ставок организациям и физическим лицам), или 54,3% годового плана, что на 282,5 тыс. рублей больше чем за 1 полугодие 2020 года.

Налог на недвижимостьпоступил в сумме 13 920,7 тыс. рублей (50,4% годового плана)(в том числе 6 505,8 тыс. рублей за счет повышения ставок организациям и физическим лицам), что на 771,0 тыс. рублей больше поступлений аналогичного периода прошлого года.

Налог на прибыль от предприятий коммунальной и иных форм собственности поступил в сумме 2 366,4 тыс. рублей(за 1 полугодие 2020 года – 714,6 тыс. рублей). За 1 полугодие 2021 года из республиканского бюджета перечислено 6817,8 тыс. рублей налога на добавленную стоимость (50,4% годового плана), что на 1 002,2 тыс. рублей больше, чем за аналогичный период прошлого года.

Объем поступлений других налогов от выручки от реализации товаров (работ, услуг) за январь-июнь текущего года составил 3227,8 тыс. рублей (45,4% годового плана) и увеличился по сравнению с таким же периодом прошлого года на 187,6 тыс. рублей. При этом отмечается положительная тенденция роста по налогу при упрощенной системе налогообложения +161,3 тыс. рублей), единому налогу с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц (+85,6 тыс. рублей) и снижение по единому налогу для производителей сельскохозяйственной продукции (-59,3 тыс. рублей).

В 1 полугодии 2021 года доходов от сдачи в аренду недвижимого имущества, находящегося в коммунальной собственности, поступило в бюджет 73,0 тыс. рублей, за аналогичный период прошлого года 61,8 тыс. рублей рост связан с поступлением платежей от ГУ "Центр по обеспечению деятельности бюджетных организаций Жлобинского района", ГУ "Центр для обеспечения деятельности бюджетных организаций Жлобинского района".

Поступления в бюджет от продажи имущества, находящегося в коммунальной собственности, составили 34,7 тыс. рублей, в пределах поступлений за аналогичный период прошлого года (34,6 тыс. рублей).

Значительная сумма поступлений приходится на доходы от приватизации (продажи) жилых помещений государственного жилищного фонда 814,9 тыс. рублей, рост на 4,6 тыс. рублей.

Доходы от продажи и сдачи в аренду земельных участков поступили за анализируемый период в сумме 334,7 тыс. рублей, или 55,1% годового плана (1 полугодие 2020 года – 194,5 тыс. рублей) с ростом к аналогичному периоду прошлого года на 140,2 тыс. рублей, в том числе:

71,7 тыс. рублей арендная плата за земельные участки, рост обусловлен применением коэффициента к кадастровой стоимости, при расчете арендой платы за земельные участки, на которых размещены торговые центры, в том числе автомобильные стоянки, обслуживающие эти центры (Указ Президента РБ 12.05.2020 N 160, приложение №1);

39,5 тыс. рублей плата за право заключения договоров аренды, рост обусловлен результативным проведением аукциона 07.10.2020г. (рост к первоначальной цене в 14,6 раза, по заявлению победителю аукциона предоставлена рассрочка, сумма ежемесячных поступлений по рассрочке 5,0 тыс.рублей);

29,0 тыс. рублей поступления от продажи земельных участков в частную собственность гражданам (1 аукцион на сумму 10,8 тыс.рублей, и поступления по ранее проведенным аукционам, по которым предоставлена рассрочка).

В отчетном периоде проведены аукционы:

– 6 аукционов на право заключения договора аренды земельного участка, бюджет пополнился на 12,5 тыс. рублей;

– 4 аукциона на право заключения договора аренды земельного участка для обслуживания недвижимого имущества (23.02.2021г. электронные торги, 30.03.21г., 15.04.21г., 27.04.21г. «Комитет «Гомельоблимущество»), бюджет пополнился на 3,5 тыс. рублей;

- 1 аукцион по продаже земельных участков в частную собственность, бюджет пополнился на 10,8 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.07.2021г. составила 1 091,1 тыс. рублей, в том числе в районный бюджет 325,1 тыс. рублей, отмечается рост к началу года на 44,0 тыс.рублей, по районному бюджету рост на 20,2 тыс.рублей (на 01.01.2021г. – 1 047,1тыс. рублей, в т.ч. район 304,9 тыс.рублей).

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за январь – июнь 2021 года профинансированы в пределах, поступивших в бюджет налогов и неналоговых платежей, и средств из областного бюджета в сумме 80 512,5 тыс. рублей или 57,1% к уточненному годовому плану.

Всего расходы на социальную сферу за 1 полугодие года составили 67 234,9 тыс. рублей (53,7% к уточненному годовому плану). Их удельный вес в общих расходах бюджета составил 83,5 %.

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года расходы увеличились на 10 332,9 тыс. рублей или на 18,2%.

В сложившейся структуре расходов 68 816,6 тыс. рублей или 85,4 % составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 53 609,8 тыс. рублей, что составляет 66,6% в общих расходах. Исполнено 59,0% от годового плана. В указанной сумме учтены произведенные дополнительные выплаты работникам сферы здравоохранения, работающим в условиях, связанных с инфекциями, в том числе с COVID-19 в сумме 5 375,6 тыс.руб.

Расходы на питание составили 2 938,8 тыс. рублей или 3,7% в общих расходах, на оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 3 014,9 тыс. рублей, что составляет 3,7% в общих расходах. Исполнено 63,3% от годового уточненного плана.

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из бюджета района профинансированы в сумме 3 355,8 тыс. рублей или 4,2% от общих расходов, исполнение составило 51,6% от годовых назначений.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 5 897,3 тыс. рублей или 7,3% от общих расходов. Расходы профинансированы на 69,5% к годовому плану. Учреждениями социальной сферы в полном объеме осуществлены расчеты за потребленный газ, тепловую и электрическую энергию.

Дебиторская задолженность на 1 июля 2021 г. составила 169,6 тыс. рубля (на 01.04.2021 – 92, 2 тыс. рубля) Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,21%. Рост дебиторской задолженности произошел в связи с авансированием проектно-изыскательских работ по объекту «Реконструкция административного здания 49А по ул.Петровского в г.Жлобине» в сумме 79,9 тыс. рубля.

Кредиторская задолженность на 1 июля 2021 года составила 310,4 тыс. рубля (на 01.04.2021 – 274,6 тыс. рубля),

Исполняющий обязанности начальника

финансового управления И.В. Юркявичус

За январь – март 2021 года в бюджет Жлобинского района поступило 26 852,3 тыс. рублей налоговых и неналоговых платежей. Годовые плановые назначения доходной части бюджета выполнены на 24,3% (1 квартал 2020 года – 22,5%). Поступления платежей за 1 квартал текущего года увеличилось по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 1 605,3 тыс. рублей или на 6,4%.

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 36 238,8 тыс. рублей (районный бюджет – 26 541,5 тыс. рублей, бюджет первичного уровня – 310,8 тыс. рублей, безвозмездные поступления – 9 386,5 тыс. рублей) при годовом плане 137 370,0 тыс. рублей.

Итого доходов, млн. руб.	годовой план	факт. поступ.	% испол.
Районный бюджет	109 332,7	26 541,5	24,3
Бюджеты первичного уровня	1 375,0	310,8	22,6
Безвозмездные поступления	26 662,3	9 386,5	35,2
ВСЕГО	137 370,0	36 238,8	26,4

В разрезе доходных источников выполнение годового плана по отношению к аналогичному показателю за 1 квартал прошлого года сложилось выше по таким позициям как: подоходный налог (соответственно 24,5% и 23,2%), налог на прибыль (19,3% и 3,7%), земельный налог (28,1% и 22,6%), налог на недвижимость (24,5% и 23,8%), единый налог с индивидуальных предпринимателей (24,3% и 23,0%), налог на добычу (изъятие) природных ресурсов (23,8% и 18,5%), государственная пошлина (21,7% и 20,8%), проценты за пользование денежными средствами бюджетов (32,7% и 23,8%), доходы от сдачи в аренду земельных участков (27,0%, и 19,8%), доходы от сдачи в аренду иного имущества (23,0% и 16,1%), компенсациям расходов государства (29,9% и 25,7%), доходам от продажи земельных участков (22,2% и 17,9%), прочие неналоговые доходы (28,8% и 21%).

По отдельным доходным источникам уровень исполнения плана года сложился несколько ниже, чем за январь-март 2020 года – по налогу на добавленную стоимость (24,1% против 25,8%), налог при упрощенной системе налогообложения (23,0% против 27,1%), единый налог для производителей сельскохозяйственной продукции (15,4% против17,5%), налог на игорный бизнес (24,2% против 25,5%), дивиденды по акциям и доходы от других форм участия в капитале (6,7% против 13,5%), доходы от реализации госимущества (24,9% против 27,1%)

В общей структуре доходов 83,5% занимают основные доходные источники: подоходный налог (43,0%), налоги на собственность (28,4%) и налог на добавленную стоимость (12,1%).

В 1 квартале текущего года в бюджет района поступило 11 536,8 тыс. рублей подоходного налога с физических лиц. Годовые плановые назначения исполнены на 24,5%. По сравнению с аналогичным периодом 2020 года объем налога увеличился на 664,9 тыс. рублей или на 6,1%.

Темп роста начисленного фонда заработной платы работников Жлобинского района за январь-февраль 2021 года к январю-февралю 2020 года составил 107,0%.

Наименование	январь-февраль 2020 года	январь-февраль 2021 года	темп роста
Всего по району	75 166,9	80 416,6	107,0
Сельское, лесное и рыбное хозяйство	4 325,2	4428,6	102,4
Промышленность	40 872,7	43 076,1	105,4
Строительство	2 625,0	2 733,3	104,1
Оптовая и розничная торговля	3 544,5	3 854,7	108,8
Транспортная деятельность	6 675,6	6 788,9	101,7
Образование	6 726,8	7 075,1	105,2
Здравоохранение и социальные услуги	4 714,2	6 661,7	141,3

Негативное влияние на объем поступлений подоходного налога оказывает наличие задолженности организаций- налоговых агентов по его перечислению в бюджет, которая на 1 апреля текущего года составила 55,7 тыс. рублей, к началу года долги возросли на 11,1 тыс.рублей.

За 1 квартал 2021 года в бюджет района поступило 7 628,1 тыс. рублей налогов на собственность (земельный налог и налог на недвижимость) или 24,9% годового плана, что на 513,0 тыс. рублей больше поступлений 1 квартала 2020 года.

Земельный налог поступил в сумме 855,3 тыс. рублей (в том числе 313,8 рублей за счет повышения ставок организациям и физическим лицам), или 28,1% годового плана, что на 140,6 тыс. рублей больше чем за 1 квартал 2020 года.

Налог на недвижимостьпоступил в сумме 6 772,8 тыс. рублей (24,5% годового плана)(в том числе 3 159,0 тыс. рублей за счет повышения ставок организациям и физическим лицам), что на 372,4 тыс. рублей больше поступлений аналогичного периода прошлого года.

На первый квартал приходится один срок уплаты налога на прибыль– в марте по окончательным перерасчетам за 2020 год. Поступления в районный бюджет составили 653,5 тыс. рублей, годовой план выполнен на 19,3%. По сравнению с 1 кварталом 2020 года поступило на 408,1 тыс. рублей больше (по результатам работы за 2020 год получена прибыль до налогообложения в сумме 2 210,0 тыс. рублей).

За 1 квартал 2021 года из республиканского бюджета перечислено 3 252,5 тыс. рублей налога на добавленную стоимость (24,06% годового плана), что на 101,6 тыс. рублей больше, чем за аналогичный период прошлого года.

Объем поступлений других налогов от выручки от реализации товаров (работ, услуг) за январь-март текущего года составил 1 577,8 тыс. рублей (22,2% годового плана) и уменьшился по сравнению с таким же периодом прошлого года на 28,5 тыс. рублей.

При этом отмечается положительная тенденция роста по единому налогу с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц (+4,3 тыс. рублей) и снижение по налогу при упрощенной системе налогообложения (-17,0 тыс. рублей), единому налогу для производителей сельскохозяйственной продукции (-15,9 тыс. рублей).

Количество плательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения, увеличилось до 2065 (+165), количество индивидуальных предпринимателей на 01.04.2021 года составило 2194 (-9 к отчетному периоду 2020 года).

От продажи имущества, находящегося в коммунальной собственности в бюджет, поступило 16,3 тыс. рублей, что на 8,8 тыс. рублей меньше, чем за аналогичный период прошлого года (25,1 тыс. рублей), снижение обусловлено отсутствием продаж недвижимого имущества в 1 квартале 2021 года и исполнением обязательств в полном объёме, по ранее выкупленному имуществу.

Доходы от продажи и сдачи в аренду земельных участков поступили за анализируемый период в сумме 159,4 тыс. рублей, или 26,2% годового плана (1 квартал 2020 года – 98,7 тыс. рублей) с ростом к аналогичному периоду прошлого года на 60,7 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.04.2021г. составила 1 167,7 тыс. рублей, в том числе в районный бюджет 494,2 тыс. рублей и увеличилась к началу года на 120,6 тыс. рублей (на 01.01.2020г. – 1 047,1 тыс. рублей).

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за январь – март 2021 года профинансированы в пределах, поступивших в бюджет налогов и неналоговых платежей, и средств из областного бюджета в сумме 38 101,8 тыс. рублей или 27,7% к уточненному годовому плану.

Для обеспечения финансирования первоочередных расходов на покрытие временного кассового разрыва, образовавшегося при исполнении районного бюджета, в отчетном периоде из областного бюджета были выделены бюджетные кредиты в сумме 3 772,0 тыс. рублей, погашено 3 400,0 тыс. рублей, по состоянию на 1 апреля задолженность по бюджетным кредитам перед областным бюджетом – 372,0 тыс. рублей.

Всего расходы на социальную сферу за 1 квартал текущего года составили 33 029,0 тыс. рублей (29,4% к уточненному годовому плану). Их удельный вес в общих расходах бюджета составил 86,7 %, что на 4,4 процентных пункта выше показателя, утвержденного в бюджете.

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года расходы увеличились на 5 876,3 тыс. рублей или на 21,6%.

В сложившейся структуре расходов 34 014,0 тыс. рублей или 89,2 % составили первоочередные статьи расходов (з/плата с начислениями, медикаменты, питание, трансферты населению и коммунальные услуги).

Из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 25 545,3 тыс. рублей, что составляет 67,0% в общих расходах.

Расходы на питание составили 1 445,0 тыс. рублей или 3,8% в общих расходах, на оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 1 329,3 тыс. рублей, что составляет 3,5% в общих расходах. Исполнено 27,9% от годового уточненного плана.

В целом выплаты всех видов трансфертов населению, включая бесплатное питание учащихся в школах, расположенных на загрязненной территории в соответствии с Законом по ЧАЭС, из бюджета района профинансированы в сумме 1 602,6 тыс. рублей или 4,2% от общих расходов, исполнение составило 27,2% от годовых назначений.

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 4 091,8 тыс. рублей или 10,7% от общих расходов. Расходы профинансированы на 48,3% к годовому плану. Учреждениями социальной сферы в полном объеме осуществлены расчеты за потребленный газ, тепловую и электрическую энергию.

Дебиторская задолженность по данным месячного отчета на 1 апреля 2021 г. сложилась в сумме 92,2 тыс. Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,24%. Дебиторская задолженность возросла к началу года на 3,3 тыс. рубля.

Кредиторская задолженность на 1 апреля 2021 года по бюджету района по данным месячного отчета составила 274,6 тыс. рублей.

Начальник финансового управления Е.В. Магляс

Формирование бюджета Жлобинского района на 2021 год

Объем бюджета Жлобинского района на 2021 год составляет 136 229 901,00 рублей. В состав бюджета района входят: районный бюджет и бюджеты 16 сельских Советов.

На 2021 год утверждено 16 сельских бюджетов с дотацией 725 398,00 рублей.

Уровень дотации по трем сельским бюджетам планируется выше 50% от расходов соответствующего бюджета, по тринадцати сельским бюджетам ниже 50%.

Объем собственных доходов района предусмотрен в сумме 110 707 657,00 рублей.

Структура доходов бюджета района состоит:

• отчисления от общереспубликанских налогов и сборов, сумма которых составляет 13 518 202,00 рублей или 9,9% от всех доходов;
• закрепленные и собственные доходы предусмотрены в сумме 97 189 455,00 рублей или 71,3% от всех доходов, в том числе местные налоги и сборы предусмотрены в сумме 116 113,00 рублей или 0,09% от всех доходных источников;
• дотации, субвенции и иные межбюджетные трансферты из областного и республиканского бюджетов составляют 25 522 244,00 рублей или 18,7 % от всех доходов.

Структура расходов района состоит из расходов:

• на производственную сферу, сумма которых составляет 13 611 997,00 рублей, удельный вес в общих расходах составляет 10,0%;
• расходы на социальную сферу составляют 112 157 001,00 рублей, удельный вес в общих расходах составляет 82,3%;
• другие расходы составляют 10 460 903,00 рублей, удельный вес в общих расходах составляет 7,7%.

Топливо и энергетика

Субсидии предприятиям, реализующим населению твердое топливо по фиксированным розничным ценам, предусмотрены в сумме 315 792,00 рублей.

Во исполнение Указа Президента Республики Беларусь от 14 апреля 2020 г. № 127 «О возмещении расходов на электроснабжение эксплуатируемого жилищного фонда» в составе расходов по разделу «Топливо и энергетика» на 2021 год запланированы бюджетные ассигнования в сумме 50 170,00 рублей на возмещение гражданам части расходов на выполнение работ по электроснабжению эксплуатируемого жилищного фонда для нужд отопления, горячего водоснабжения и пищеприготовления.

Транспорт

На финансирование пассажирского транспорта предусмотрено 1 541 464,00 рублей. Из общего объема финансирования субсидии на возмещение части затрат организаций транспорта по обеспечению городских и пригородных перевозок запланированы в сумме 1 450 545,00 рублей, субсидии на расходы, связанные с оказанием услуг по перевозке пассажиров в городском и пригородном сообщениях, но не относимые на себестоимость этих услуг, - 90 919,00 рублей.

В рамках выполнения норм Закона Республики Беларусь от 14.08.2007 № 278-З «Об автомобильном транспорте и автомобильных перевозках» в бюджете 2021 года предусмотрены ассигнования на финансирование расходов, связанных с оплатой услуг оператора автомобильных перевозок пассажиров по организации городских, пригородных, междугородных внутриобластных, междугородных межобластных автомобильных перевозок пассажиров в регулярном сообщении в сумме 60 033,00 рублей.

Жилищно-коммунальное хозяйство

Общий объем ассигнований на жилищно-коммунальное хозяйство и благоустройство населенных пунктов (без учета жилищного строительства) предусмотрен в сумме 8 553 916,00 рублей. Около 21,9% от планируемых на отрасль расходов бюджета приходится на субсидирование предоставляемых населению жилищно-коммунальных услуг, включая предоставление отдельным категориям граждан льгот по их оплате. На эти цели в районном бюджете запланировано 1 873 000,00 рублей.

Расходы на благоустройство населенных пунктов, включающие в себя текущее содержание объектов благоустройства, уличное освещение, поддержание и восстановление санитарного и технического состояния придомовой территории многоквартирного жилого дома запланированы в сумме 3 363 000,00 рублей.

Также в бюджете запланированы следующие расходы:

• на ремонт жилищного фонда, включая замену, модернизацию в жилых домах лифтов, отработавших нормативные сроки эксплуатации, в общей сумме 1 007 656,00 рублей;

• на капитальный ремонт, реконструкцию объектов водоснабжения и водоотведения в сумме 1 285 500,00 рублей;

• на замену тепловых сетей, находящихся в хозяйственном ведении организаций жилищно-коммунального хозяйства в сумме 874 400,00 рублей;

• на капитальный ремонт, реконструкцию, модернизацию котельных жилищно-коммунального хозяйства, включая расходы на их перевод на местные виды топлива, в сумме 8 485,2 тыс. рублей;

• на финансирование расходов по оказанию населению услуг бань общего пользования и душевых в сумме 53 300,00 рублей;

• на расходы, связанные с регистрацией граждан по месту жительства и месту пребывания, с выполнением функций по предоставлению безналичных жилищных субсидий в общей сумме 97 060,00 рублей.

Здравоохранение

На обеспечение функционирования отрасли «Здравоохранение» предусмотрены ассигнования в сумме 35 941 261,00 рублей. Удельный вес отрасли в общих расходах бюджета составляет 26,4 %. Первоочередные расходы составляют 34 260 632,00 рублей или 95,3%.

Физическая культура и спорт

Расходы на физическую культуру и спорт предусматриваются в сумме 829 990,00 рублей, из них первоочередные расходы составляют 785 479,00 или 94,6%.

Удельный вес отрасли «Физическая культура и спорт» в общих расходах бюджета составит 0,6%.

Культура

На обеспечение функционирования отрасли «Культура» предусмотрены ассигнования в сумме 3 460 984,00 рублей. Удельный вес отрасли в общих расходах бюджета составляет 2,5 %.

За счет средств, предусмотренных в районном бюджете запланированы ассигнования в сумме 4000,00 рублей на статью расходов «Оплата текущего ремонта зданий и помещений» для установки металлических дверей во введенное в эксплуатацию здание ГУК «Жлобинский краеведческий музей» в связи с необходимостью сдачи данного здания под охранную сигнализацию.

Образование

Расходы на образование предусматриваются в сумме 66 433 666,00 рублей, из них первоочередные расходы составляют 64 754 774,00 или 97,5%. Удельный вес отрасли «Образование» в общих расходах бюджета составляет 48,8%.

Для развития учреждений образования в 2021 году будут продолжены работы по текущему и капитальному ремонту.

Планирование расходов местных бюджетов на функционирование государственных учреждений общего среднего образования и государственных учреждений дошкольного образования осуществлялось с применением норматива расходов на обучение и воспитание одного обучающегося.

Социальная политика

Расходы бюджета на социальную политику на 2021 год предусмотрены в сумме 5 491 100,00 рублей. Удельный вес отрасли «Социальная политика» в общих расходах бюджета составит 4,0 %.

Средства планируется направить:

• на обеспечение функционирования государственных организаций социального обслуживания в сумме 1 433 467,00 рублей;

• на расходы по содержанию детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в сумме 2 168 315,00 рублей;

• выплату государственной адресной социальной помощи, бесплатное обеспечение продуктами питания детей первых двух лет жизни в сумме 980 798,00 рублей;

• на организацию бесплатного питания учащихся учреждений общего среднего образования, расположенных на территориях, подвергшихся радиоактивному загрязнению, в сумме 296 540,00 рублей;

• на реализацию мероприятий по молодежной политике и текущее содержание территориальных комитетов БРСМ в сумме 6 050,00 рублей;

• другие расходы социального характера в сумме 605 930,00 рублей.

За 2020 год в бюджет Жлобинского района поступило доходов 105 591 851,85 рублей, (за аналогичный период прошлого года поступило 111 100 746,42 руб.). Годовой план выполнен на 100,61%.

Безвозмездные поступления – 32 949 390,41 рублей или 99,59% годовых плановых назначений (план – 33 084 857,29 рублей).

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 138 545 010,44 рублей, при годовом плане 138 033 291,13 рублей, процент исполнения годового плана составил 100,37%.

В структуре по источникам формирования доходов бюджета занимают:

закрепленные и собственные доходы 67,29% или 93 233 805,73 рублей;

отчисления от общереспубликанских налогов и сборов – 8,92% или 12 358 046,12 рублей (налог на добавленную стоимость);

безвозмездные поступления – 23,79% или 32 953 158,59 рублей.

Основными источниками доходов районного бюджета без учета безвозмездных поступлений являются: подоходный налог (41,81% или 44 149 433,28 рублей), налог на недвижимость (25,73% или 27 171 642,65 рублей), налог на добавленную стоимость (11,70% или 12 358 046,12 рублей).

За счет повышения ставок имущественных налогов организациям и физическим лицам в бюджет дополнительно поступило 13 898 767,60 рублей, в том числе: налог на недвижимость 12 570 995,01 рублей, земельный налог 1 327 772,59 рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.01.2021г. составила 1 047 126,09 рублей (в том числе в районный бюджет 304858,04 рублей), отмечается рост к началу года на 242 602,96 рублей по республиканскому бюджету, и снижение по районному бюджету на 59 553,42 рублей.

Расходы бюджета района

Годовой план по расходам бюджета района на 2020 год увеличен в сравнении с первоначально утвержденным планом на 11 215 572,97 рубля за счет:

увеличения планов по взаимным расчетам по решениям и распоряжениям облисполкома на 18 220 003,29 рублей;

уменьшение планов за счет собственных доходов на 7 399 319,16 рублей;

увеличение планов за счет свободных остатков средств, сформированных по районному бюджету по состоянию на 1 января 2020 года на 394 888,84 рублей.

Структура расходов бюджета района за 2020 год.

Наименование отрасли	Утверждено по бюджету (в %)	Уточненный годовой план (в %)	Фактически профинансировано (в %)
Народное хозяйство	10,9	11,6	11,4
Социальная сфера	83,6	82,1	82,3
Другие расходы	5,5	6,3	6,3

Дебиторская задолженность на 1 января 2021 года составила 88 920,19 рубля.

Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,06%.

Кредиторской задолженности на 1 января 2021 года не имеется.

Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 января 2021 года составили 2 106 132,95 рублей, в том числе на депозитном счете – 12 900,00 рублей.

За январь – сентябрь 2020 года в бюджет Жлобинского района поступило 76 587,4 тыс. рублей налоговых и неналоговых платежей. Годовые плановые назначения доходной части бюджета выполнены на 68,2% (9 месяцев 2019 года – 73,4%). Поступления платежей за 9 месяцев текущего года снизилось по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 6 037,5 тыс. рублей или на 7,3%.

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 91 107,3 тыс. рублей (районный бюджет – 75 639,9 тыс. рублей, бюджет первичного уровня – 947,5 тыс. рублей, безвозмездные поступления – 14 519,9 тыс. рублей) при годовом плане 132 280,1 тыс. рублей.

Процент исполнения годового плана бюджета сельских Советов по доходам составил 68,9%, районный бюджет – 68,1%. Процент исполнения годового плана бюджета Жлобинского района с учетом безвозмездных поступлений составил 68,9%.

Снижение доходов в текущем году на 6 037,5 тыс. рублей, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в основном связано с применением повышающих коэффициентов к ставкам земельного налога и налога на недвижимость для организаций с 1 января 2020 года в 2 раза (в 2019 году по решению областного Совета депутатов №49 от 13.12.2010г. действовали повышающие коэффициенты в 2,5 раза) в результате чего в отчетном периоде снижение дополнительных поступлений составило по земельному налогу 688,4 тыс. рублей, налогу на недвижимость 3 754,2 тыс. рублей, всего 4 442,6 тыс. рублей). В целом поступления по земельному налогу снизились на 837,9 тыс. рублей (73,5%), налогу на недвижимость на 3 041,7 тыс. рублей (86,9%).

Также снижение произошло по налогу на прибыль на 1 942,0 тыс. рублей (43,4%), дивидендам по акциям и доходам от других форм участия в капитале на 465,6 тыс. рублей (63,4%), доходам от поступления компенсации расходов государства на 236,2 тыс. рублей (90,5%), единому налогу с индивидуальных предпринимателей на 186,3 тыс. рублей (81,5%), доходам от реализации имущества на 67,3 тыс. рублей (42,8%), доходам от сдачи в аренду земельных участков на 52,4 тыс. рублей (83,7%), доходам от сдачи в аренду иного имущества на 35,7 тыс. рублей (72,1%) , поступлениям по штрафам на 111,0 тыс. рублей (75,9%).

По ряду доходных источников отмечается увеличение поступлений, в том числе по налогу на добавленную стоимость на 669,1 тыс. рублей (108,0%), налогу при упрощенной системе налогообложения на 225,0 тыс. рублей (108,2%), государственной пошлине на 57,3% (115,9%).

Годовые плановые назначения по подоходному налогу выполнены на 69,8% (за 9 месяцев 2019 года – 78,0%). К уровню прошлого года подоходный налог составил 100,4% (расчетными показателями рост запланирован 106,3%).

Снижение обусловлено уменьшением фонда заработной платы работников района. Фонд оплаты труда по району за январь-май по сравнению с аналогичным периодом прошлого года снизился на 2714,3 тыс. рублей или 99,1 процентов.

Начисленный фонд заработной платы работников по видам экономической деятельности по району составил:

Наименование	январь-август 2019 года	январь-август 2020 года	темп роста
Всего по району	307 739,4	305 025,1	99,1
Сельское, лесное и рыбное хозяйство	16 954,9	19 161,4	113,0
Промышленность в том числе: ОАО «БМЗ-УКХ «БМК»	172 331,3 141 510,8	159 668,7 127 211,6	92,7 89,9
Строительство	11 055,9	12 217,6	110,5
Оптовая и розничная торговля	14 646,0	15 081,9	103,0
Транспортная деятельность в том числе: Локомотивное депо БЖД Вагонное депо БЖД Дистанция пути ТРУП БЖД	29 352,8 6 612,3 3 919,0 3 040,9	27 242,4 6 134,1 3 665,2 2 791,9	92,8 92,8 93,5 91,8
Образование	23 897,7	27 759,4	116,2
Здравоохранение и социальные услуги	17 138,2	20 605,8	120,2

Негативное влияние на объём поступлений подоходного налога с физических лиц оказывает наличие задолженности организаций-налоговых агентов по его перечислению в бюджет, которая на 1 октября текущего года составила 39,6 тыс. рублей. По сравнению с началом года долги по подоходному налогу возросли на 13,8 тыс. рублей (задолженность на 01.01.2020г. 25,8 тыс. руб.).

За 9 месяцев текущего года в бюджет района поступило 22 495,1 тыс. рублей налогов на собственность (73,9% годового плана), что на 3 879,6 тыс. рублей меньше, чем за аналогичный период прошлого года. Снижение, как отмечалось выше, связано со снижением повышающих коэффициентов к ставкам имущественных налогов с 2,5 до 2,0.

Налог на недвижимостьпоступил в сумме 20 176,3 тыс. рублей (9 месяцев 2019 года 23218,0 тыс. рублей.) Снижение составило 3 041,7 тыс. рублей.

Земельный налог поступил в сумме 2 318,8 тыс. рублей снижение к аналогичному периоду прошлого года на 837,9 тыс. рублей.

Налог на прибыль от предприятий коммунальной и иных форм собственности поступил в сумме 1 490,3 тыс. рублей (за 9 месяцев 2019 года – 3 429,7 тыс. рублей). Процент исполнения годового плана составил 23,6%.

Удельный вес налога в общей сумме собственных доходов бюджета района составил 1,9% против 3,9% анализируемого периода прошлого года.

Основными плательщиками налога на прибыль за 9 месяцев текущего года являлись:

КЖУП «Уником» - 283,6 тыс. рублей, СОО «БМЗ-ГСК» - 130,4 тыс. рублей (за аналогичный период прошлого года предприятием было уплачено 1 604,7 тыс. рублей), ОАО «Жлобинмебель» - 136,5 тыс.рублей, КДЖЭУП «Жилкомсервис два» - 91,0 тыс. рублей.

Согласно предоставленных налоговых деклараций по налогу на прибыль за 2019 год возвращено субъектами хозяйствования 586,1 тыс. рублей, в том числе СООО «БМЗ-ГКС» 188,1 тыс. рублей, ООО «Алюминиевый стандарт» - 131,2 тыс. рублей, УП «Металлургсоцсервис» - 103,4 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.10.2020г. составила 1 169,1 тыс. рублей, в том числе в районный бюджет 463,1 тыс. рублей, отмечается рост к началу года на 305,0 тыс.рублей по республиканскому бюджету, по районному бюджету рост на 16,4 тыс. рублей (на 01.01.2020г. – 864,1 тыс. рублей, в т.ч. район 446,7 тыс. рублей).

Основную задолженность допустили: ОАО «Жлобинский Агротехсервис» – 374,0 тыс.рублей, Жлобинский хлебозавод-ф-л ОАО «Гомельхлебпром» - 146,1тыс.рублей, ОАО «Жлобинсельхозхимия» – 114,0 тыс.рублей, КСУП «Краснобережский» – 93,4 тыс. рублей, ООО «ЕвроМоторс» – 75,5 тыс. рублей, ОАО «Жлобинское райагропромэнерго» – 58,4 тыс. рублей, ООО «Нивы» – 57,5 тыс. рублей, ООО «Автосервис г.Жлобин» – 41,6 тыс. рублей, ГП «Стрешинский» – 40,8 тыс. рублей, КУП «Жлобинский ЦУРКС» – 28,0 тыс. рублей, УП «Жлобинская птицефабрика» – 23,8 тыс. рублей, ОАО «Мормаль» -16,4 тыс. рублей, УП «Папоротное» -15,0 тыс. рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за январь – сентябрь 2020 года профинансированы в пределах, поступивших в бюджет налогов и неналоговых платежей, и средств из областного бюджета в сумме 99 137,8 тыс. рублей или 74,9% к уточненному годовому плану.

В результате принятых за 9 месяцев 2020 года мер финансового регулирования обеспечена своевременная и в полном объеме выплата заработной платы бюджетной сферы, трансфертов населению.

Для обеспечения финансирования первоочередных расходов на покрытие временного кассового разрыва, образовавшегося при исполнении районного бюджета, в отчетном периоде из областного бюджета были выделены бюджетные кредиты в сумме 18 653,0 тыс. рублей, остаток задолженности на 1 октября – 7 173,0 тыс. рублей.

Консолидированный бюджет Жлобинского района за 9 месяцев исполнен с дефицитом в сумме 8 030,47 тыс. рублей (позаимствованы бюджетные кредиты из областного бюджета).

Для решения социально-экономических задач, обеспечивающих развитие административно-территориальных единиц, в районный бюджет и бюджеты первичного уровня дополнительно выделено из областного бюджета безвозмездных поступлений в сумме 5 030,51 тыс. рублей, в том числе:

• на общегосударственные расходы 1 447,1 тыс. рублей, в том числе:

42,00 тыс. рублей – снос ветхих и пустующих домов, благоустройство прилегающей территории;

684,00 рублей – финансирование расходов, связанных с социально-экономическим развитием района;

36,2 тыс. рублей – премирование победителей конкурса;

14, 80 тыс. рублей – обновление историко-культурных ценностей;

670,10 тыс. рублей – на выплату з/платы с учетом взносов работникам центров.

• на национальную экономику 330,7 тыс. рублей, в том числе:

53,00 тыс. рублей – на разработку градостроительной документации общего и детального планирования,

203,1 тыс. рублей – трансферты на оказание государственной поддержки, субъектам агропромышленного производства,

59,00 тыс. рублей – субвенции на финансирование расходов по развитию сельского хозяйства,

28,56 тыс. рублей – трансферты на оплату услуг оператора автомобильных перевозок пассажиров);

-12,96 тыс. рублей на финансирование расходов по преодолению ЧАЭС

• на жилищно-коммунальное хозяйство 1 967,90 тыс. рублей, в том числе:

1 911,60 тыс. рублей – трансферты на модернизация эксплуатируемых в многоквартирных жилых домах лифтов;

50,40 тыс. рублей – проектирование и строительство уличных газопроводов;

4,0 тыс. рублей – трансферты на ремонт памятника;

1,9 тыс. рублей – трансферты на изготовление и установку на воинских захоронениях информационных табличек.

• на здравоохранение – 880,39 тыс. рублей, в том числе:

41,0 тыс. рублей – укрепление материально-технической базы;

287,91 тыс. рублей – ремонт медицинского оборудования;

100,00 тыс. рублей – ремонт учреждения здравоохранения (Стрешинская больница);

451,48 тыс. рублей – приобретение средств индивидуальной защиты.

• физическая культура, спорт, культура и средства массовой информации – 40,4 тыс.рублей, в том числе:

16,0 тыс. рублей

24,4 тыс. рублей – мероприятия по охране историко-культурных ценностей.

• образование – 255,9 тыс.рублей – укрепление материально-технической базы.
  • на социальную политику 108,12 тыс. рублей, в том числе:

90,72 тыс. рублей – чеки «Жилье»;

17,4 тыс. рублей – удешевление стоимости путевки.

Дебиторская задолженность по данным месячного отчета на 1 октября текущего года составила 49,4 тыс. рубля в том числе: по заработной плате 0,3 тыс. рубля; по лекарственным средствам и изделиям медицинского назначения 1,0 тыс. рубля; по продуктам питания 0,9 тыс. рубля; по транспортным услугам 10,6 тыс. рубля; по услугам связи 0,7 тыс. рубля; по коммунальным услугам 6,1 тыс. рубля; по оплате услуг по типовому проектированию 4,0 тыс. рубля; по оплате текущего содержания сооружений благоустройство 15,6 тыс. рубля; по прочим текущим расходам 9,7 тыс. рубля; по прочим трансфертам населению 0,5 тыс. рубля. Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,05%.

Кредиторская задолженность на 1 октября 2020 года составила 454,5 тыс. рублей (на 01.07.2020 – 314,3 тыс. рубля), в том числе: 0,8 тыс. рубля – мягкий инвентарь и обмундирование; 90,9 тыс. рубля – прочие расходные материалы и предметы снабжения; 12,2 тыс. рубля – транспортные услуги; 8,5 тыс. рубля – текущий ремонт оборудования и инвентаря; 31,7 тыс. рубля – текущий ремонт зданий и сооружений; 91,2 тыс. рубля – текущее содержание благоустройства; 0,7 тыс. рубля – работы по землеустройству и лесоустройству; 26,6 тыс. рубля – прочие текущие расходы; 4,8 тыс. рубля – субсидии; 156,5 тыс. рубля – приобретение оборудования и других основных средств; 21,6 тыс. рубля – капитальное строительство; 9,0 тыс. рубля – капитальный ремонт.

Рост кредиторской задолженности обусловлен существенным недостатком денежных средств на счете по бюджетным обязательствам в связи с недопоступлением доходов.

Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 октября 2020 года составили 592,9 тыс. рублей, в том числе на депозитном счете – 12,9 рублей.

За январь – июнь 2020 года в бюджет Жлобинского района поступило 50 293,8 тыс. рублей налоговых и неналоговых платежей. Годовые плановые назначения доходной части бюджета выполнены на 44,8 (1 полугодие 2019 года – 48,9%). Поступления платежей за 1 полугодие текущего года снизилось по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 4 508,2 тыс. рублей или на 8,2%.

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 62294,3 тыс. рублей (районный бюджет – 49 701,0 тыс. рублей, бюджет первичного уровня – 592,8 тыс. рублей, безвозмездные поступления – 12 000,5 тыс. рублей) при годовом плане 131 735,5 тыс. рублей.

Процент исполнения годового плана бюджета сельских Советов по доходам составил 43,4%, районный бюджет – 44,8%. Процент исполнения годового плана бюджета Жлобинского района с учетом безвозмездных поступлений составил 44,8%.

Снижение доходов в текущем году на 4 508,2 тыс. рублей, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в основном связано с применением повышающих коэффициентов к ставкам земельного налога и налога на недвижимость для организаций с 1 января 2020 года в 2 раза (в 2019 году по решению областного Совета депутатов №49 от 13.12.2010г. действовали повышающие коэффициенты в 2,5 раза) в результате чего в отчетном периоде снижение дополнительных поступлений составило по земельному налогу 503,9 тыс. рублей, налогу на недвижимость 2 576,6 тыс. рублей, всего 3 080,5 тыс. рублей). В целом поступления по земельному налогу снизились на 629,7 тыс. рублей (68,5%), налогу на недвижимость на 2 207,0 тыс. рублей (85,6%).

Также снижение произошло по подоходному налогу на 224,4 тыс. рублей (99%), налогу на прибыль на 1 268,2 тыс. рублей (36,0%), дивидендам по акциям и доходам от других форм участия в капитале на 494,4 тыс. рублей (55,9%), доходам от сдачи в аренду земельных участков на 32,6 тыс. рублей (84,0%), доходам от сдачи в аренду иного имущества на 34,0 тыс. рублей (64,5%), доходам от поступления компенсации расходов государства на 111,0 тыс. рублей (93,6%), налогам и сборам на отдельные виды деятельности на 21,7 тыс. рублей (94,0%).

По ряду доходных источников отмечается увеличение поступлений, в том числе по налогу на добавленную стоимость на 389,7 тыс. рублей (107,2%), налогу при упрощенной системе налогообложения на 247,7 тыс. рублей (113,8%).

Годовые плановые назначения по подоходному налогу выполнены на 46,4% (в 1 полугодии 2019 года – 52,9%). К уровню прошлого года подоходный налог составил 99,0% (расчетными показателями рост запланирован 106,3%).

Снижение обусловлено уменьшением фонда заработной платы работников района. Фонд оплаты труда по району за январь-май по сравнению с аналогичным периодом прошлого года снизился на 4 043,9 тыс. рублей или 97,9 процентов.

Начисленный фонд заработной платы работников по видам экономической деятельности по району составил:

Наименование	январь-май 2019 года	январь-май 2020 года	темп роста
Всего по району	189 240,0	185 196,1	97,9
Сельское, лесное и рыбное хозяйство	10 033,8	11 416,7	113,8
Промышленность в том числе: ОАО «БМЗ-УКХ «БМК»	106 769,1 87 855,2	97 480,4 77 378,3	91,3 88,1
Строительство	6515,2	7 269,4	111,6
Оптовая и розничная торговля	9 076,8	9 283,7	102,3
Транспортная деятельность в том числе: Локомотивное депо БЖД Вагонное депо БЖД Дистанция пути ТРУП БЖД	17 889,2 4 005,1 2 401,4 742,2	6 806,6 3 791,2 2 209,9 1 066,0	96,9 94,7 92,0 91,4
Образование	14 744,8	16 935,2	114,9
Здравоохранение и социальные услуги	10 320,0	11 958,7	115,9

За 1 полугодие текущего года в бюджет района поступило 14 520,4 тыс. рублей налогов на собственность (48,3% годового плана), что на 2 836,7 тыс. рублей меньше, чем за аналогичный период прошлого года. Снижение, как отмечалось выше, связано со снижением повышающих коэффициентов к ставкам имущественных налогов с 2,5 до 2,0.

Налог на недвижимостьпоступил в сумме 13 149,7 тыс. рублей (1 полугодие 2019 года 15 356,7 тыс. рублей.) Снижение составило 2 207,0 тыс. рублей.

Земельный налог поступил в сумме 1 370,7 тыс. рублей снижение к аналогичному периоду прошлого года на 629,7 тыс. рублей.

За счет применения повышающих коэффициентов к ставкам, введенным областным Советом депутатов для юридических лиц и районным Советом депутатов для физических лиц, в бюджет дополнительно поступило 6672,6 тыс. рублей, в том числе: налог на недвижимость 6 137,4 тыс. рублей, земельный налог 535,2 тыс. рублей.

Налог на прибыль от предприятий коммунальной и иных форм собственности поступил в сумме 714,64 тыс. рублей (в 1 полугодии 2019 года – 1982,8 тыс. рублей). Процент исполнения годового плана составил 10,7%.

Основными плательщиками налога на прибыль в 1 полугодии являлись:

КЖУП «Уником» - 186,1 тыс. рублей, КДУП»Теплосервис» - 136,1 тыс.рублей, ОАО «Жлобинмебель» - 88,8 тыс.рублей, КДЖЭУП «Жилкомсервис два» - 74,8 тыс. рублей, ОАО «Жлобинский Агротехсервис» - 52,0 тыс. рублей (в связи с поступлением доходов от реализации имущества).

Согласно предоставленных налоговых деклараций по налогу на прибыль за 2019 год подлежит возврату 586,1 тыс. рублей, субъектами хозяйствования предъявлено к возврату в отчетном периоде 428,5 тыс. рублей, в том числе СООО «БМЗ-ГКС» 188,1 тыс. рублей, ООО «Алюминиевый стандарт» - 103,5 тыс.рублей, УП «Металлургсоцсервис» - 103,4 тыс.рублей.

Поступления местных налогов и сборов (сбор с заготовителей и налог за владение собаками) за шесть месяцев текущего года сложились в сумме 17,9 тыс. рублей (21,4% годового плана) и уменьшились по отношению к 1 полугодию прошлого года на 16,7% (-3,6 тыс. рублей).

В бюджет района за шесть месяцев текущего года поступило 90,4 тыс. рублей налога на добычу (изъятие) природных ресурсов, снижение к уровню прошлого года составило 6,6 тыс. рублей, что связано с уменьшением поступлений по ОАО «Белорусский металлургический завод – управляющая компания холдинга «Белорусская металлургическая компания», которой перечислено на 9,5 тыс. рублей меньше налога на добычу воды технического назначения по причине снижения объема добычи на 360,3 тыс. куб. м. (недостающий объем замещен водой из ливне приёмников).

За счет дивидендов по акциям и доходов от перечисления части прибыли унитарных предприятий за 1 полугодие текущего года бюджет пополнился на 626,2 тыс. рублей. По отношению к аналогичному периоду прошлого года поступления снизились на 494,4 тыс. рублей.

Снижение поступлений по дивидендам на 179,9 тыс. рублей, связано со вступлением в силу Указа Президента Республики Беларусь от 22 апреля 2020г. N 141 «Об уплате части прибыли (дохода)», согласно которого уплата части прибыли, подлежащая перечислению в бюджет, по результатам работы за 2019 год, производится равными долями в мае - декабре 2020 г. не позднее 22-го числа каждого месяца.

Снижение доходов от перечисления части прибыли унитарными предприятиями на 314,5 тыс. рублей, обусловлено уменьшением поступлений от предприятий жилищно-коммунального хозяйства (КЖУП «Уником», КДУП К и ТС «Теплосервис»).

В 1 полугодии 2020 года доходов от сдачи в аренду недвижимого имущества, находящегося в коммунальной собственности поступило в бюджет 61,8 тыс. рублей, за аналогичный период прошлого года 95,9 тыс. рублей снижение поступлений на 34,1 тыс.рублей, связано со взысканием задолженности по акту проверки Жлобинского МКГКсКУП «Жлобинский ЦУРКС» (взыскано в 1 полугодии 2019г. – 36,2 тыс.рублей), а также в связи со снижением поступлений от предприятий жилищно-коммунального хозяйства (КЖУП «Уником», КДУП К и ТС «Теплосервис»), по причине отказа от аренды.

От продажи имущества, находящегося в коммунальной собственности в бюджет, поступило 34,6 тыс. рублей, что на 35,3 тыс. рублей меньше, чем за аналогичный период прошлого года (69,9 тыс. рублей), снижение обусловлено отсутствием продаж недвижимого имущества в 1 полугодии 2020 года, а также в связи исполнением обязательств по рассрочке за приобретенное недвижимое имущество ОАО «Институт Гомельгражданпроект» (сумма ежемесячных поступлений составляла около 6,0 тыс. рублей).

Поступлений по доходам от отчуждения бюджетными организациями имущества нет, в связи с отсутствием продаж. (1 полугодие 2019 года – 0,9 тыс. рублей).

Доходы от продажи и сдачи в аренду земельных участков поступили за анализируемый период в сумме 194,4 тыс. рублей (1 полугодие 2019 года – 213,8 тыс. рублей), снижение поступлений к уровню прошлого года составило 19,4 тыс. рублей, связано со снижением разовых поступлений платы за право заключения договоров аренды земельных участков по проведенным аукционам и окончательными расчетами по ранее приобретенным земельным участкам.

В отчетном периоде проведены:

– 1 аукцион на право заключения договора аренды земельного участка, бюджет пополнился на 0,6 тыс. рублей;

– 2 аукциона на право заключения договора аренды земельного участка для обслуживания недвижимого имущества, без внесения платы за право аренды земли (переход права).

- 1 аукцион по продаже земельных участков в частную собственность, бюджет пополнился на 5,1 тыс.рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.07.2020г. составила 946,0 тыс. рублей, в том числе в районный бюджет 368,3 тыс. рублей, отмечается рост к началу года на 81,9 тыс.рублей по республиканскому бюджету, по районному бюджету снижение на 78,4 тыс.рублей (на 01.01.2020г. – 864,1 тыс. рублей, в т.ч. район 446,7 тыс.рублей).

Основную задолженность допустили: ОАО «Жлобинский Агротехсервис» – 320,5 тыс.рублей, Жлобинский хлебозавод-ф-л ОАО «Гомельхлебпром» - 142,8 тыс.рублей, ОАО «Жлобинсельхозхимия» - 84,8 тыс.рублей, ООО «ЕвроМоторс» – 75,5 тыс.рублей, ОАО «Жлобинское райагропромэнерго» - 47,7 тыс.рублей, КСУП «Краснобережский» – 47,1 тыс.рублей, ООО «Автосервис г.Жлобин» – 39,4 тыс.рублей, КУП «Жлобинский ЦУРКС» – 26,1 тыс.рублей, УП «Жлобинская птицефабрика» – 22,1 тыс.рублей.

Расходы бюджета

Расходы бюджета района за январь – июнь 2020 года профинансированы в пределах, поступивших в бюджет налогов и неналоговых платежей, и средств из областного бюджета в сумме 69 177, 93 тыс. рублей или 52,5% к уточненному годовому плану.

В результате принятых за 1 полугодие 2020 года мер финансового регулирования обеспечена своевременная и в полном объеме выплата заработной платы бюджетной сферы, трансфертов населению.

Для обеспечения финансирования первоочередных расходов на покрытие временного кассового разрыва, образовавшегося при исполнении районного бюджета, в отчетном периоде из областного бюджета были выделены бюджетные кредиты в сумме 13 160,0 тыс. рублей, остаток задолженности на 1 июля – 6 340,0 тыс. рублей, кроме этого была осуществлена передвижка дотации на 2 101,98 тыс. рублей.

Консолидированный бюджет Жлобинского района за 1 полугодие исполнен с дефицитом в сумме 6 883,6 тыс. рублей (позаимствованы бюджетные кредиты из областного бюджета).

Министерством финансов зарезервирована дотация району на сумму 1 624,78 тыс. рублей. Кроме того, недопоступление собственных доходов в бюджет района оценивается в сумме 8 095,0 тыс. рублей.

Сложившаяся ситуация требует оптимизации и сокращения бюджетных расходов, по состоянию на 1 июля 2020 года осуществлено резервирования плановых ассигнований по районному бюджету на 955,2 тыс. рублей

Для решения социально-экономических задач, обеспечивающих развитие административно-территориальных единиц, в районный бюджет и бюджеты первичного уровня дополнительно выделено из областного бюджета безвозмездных поступлений в сумме 4 518, 01 тыс. рублей, в том числе:

• на общегосударственные расходы 1 447,08 тыс. рублей, в том числе:

42,00 тыс. рублей – снос ветхих и пустующих домов, благоустройство прилегающей территории;

684,00 рублей – финансирование расходов, связанных с социально-экономическим развитием района;

36,18 тыс. рублей – премирование победителей конкурса;

14, 80 тыс. рублей – обновление историко-культурных ценностей;

670,10 тыс. рублей – на выплату з/платы с учетом взносов работникам центров.

• на национальную экономику 316,73 тыс. рублей, в том числе:

53,00 тыс. рублей – на разработку градостроительной документации общего и детального планирования,

203,13 тыс. рублей – трансферты на оказание государственной поддержки, субъектам агропромышленного производства,

59,00 тыс. рублей – субвенции на финансирование расходов по развитию сельского хозяйства,

14,56 тыс. рублей – трансферты на оплату услуг оператора автомобильных перевозок пассажиров);

-12,96 тыс. рублей на финансирование расходов по преодолению ЧАЭС

• на жилищно-коммунальное хозяйство 1 967,90 тыс. рублей, в том числе:

1 911,60 тыс. рублей – трансферты на модернизация эксплуатируемых в многоквартирных жилых домах лифтов;

50,40 тыс. рублей – проектирование и строительство уличных газопроводов;

4,0 тыс. рублей – трансферты на ремонт памятника;

1,9 тыс. рублей – трансферты на изготовление и установку на воинских захоронениях информационных табличек.

• на здравоохранение – 697,39 тыс. рублей, в том числе:

41,0 тыс. рублей –укрепление материально-технической базы;

287,91 тыс. рублей – ремонт медицинского оборудования;

368,48 тыс. рублей – приобретение средств индивидуальной защиты.

• на социальную политику 88,91 тыс. рублей, в том числе:

71,52 тыс. рублей – чеки «Жилье»;

17,38 тыс. рублей – удешевление стоимости путевки.

Дебиторская задолженность по данным месячного отчета на 1 июля текущего года составила 131,2 тыс. рубля в том числе: по заработной плате 0,3 тыс. рубля; по лекарственным средствам и изделиям медицинского назначения 0,4 тыс. рубля; по продуктам питания 8,8 тыс. рубля; по транспортным услугам 11,3 тыс. рубля; по услугам связи 0,5 тыс. рубля; по коммунальным услугам 47,8 тыс. рубля; по оплате услуг по типовому проектированию 4,0 тыс. рубля; по оплате по землеустройству и лесоустройству 0,4 тыс. рубля; по оплате текущего содержания сооружений благоустройство 17,1 тыс. рубля; по прочим текущим расходам 2,0 тыс. рубля; по субсидиям 0,3 тыс. рубля; по прочим трансфертам населению 4,6 тыс. рубля; по приобретению оборудования и других основных средств 33,7 тыс. рубля.

Состав дебиторской задолженности в основном сформировали: коммунальные услуги – 47,8 тыс. рубля (погашено в течение 6.07. -17.07.2020 года - 36,8 тыс. рублей-осуществлен возврат неиспользованных средств КДУП и К и ТС «Теплосервис») и приобретению оборудования и других основных средств 33,7 тыс.рублей (предоплата за поставку аппарата искусственной вентиляции легких, срок поставки по договору-90 дней).

Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,36%.

Кредиторская задолженность на 1 июля 2020 года составила 314,3 тыс. рублей (на 01.04.2020 – 29 059,71 рубля), в том числе: 44,8 тыс. рубля – мягкий инвентарь и обмундирование; 52,3 тыс. рубля – прочие расходные материалы и предметы снабжения; 11,9 тыс. рубля – текущий ремонт оборудования и инвентаря; 21,3 тыс. рубля – текущий ремонт зданий и сооружений; 118,6 тыс. рубля – текущее содержание благоустройства; 29,6 тыс. рубля – прочие текущие расходы; 20,8 тыс. рубля – субсидии; 2,6 тыс. рубля – приобретение оборудования и других основных средств; 0,8 тыс. рубля – капитальное строительство; 11,6 тыс. рубля – капитальный ремонт.

Рост кредиторской задолженности обусловлен существенным недостатком денежных средств на счете по бюджетным обязательствам в связи с недопоступлением доходов.

Остатки средств на текущих счетах по бюджету Жлобинского района на 1 июля 2020 года составили 906 753,25 рублей, в том числе на депозитном счете – 702 100,00 рублей.

Информация

об исполнении бюджета Жлобинского района

за 1 квартал 2020 года

За январь – март 2020 года в бюджет Жлобинского района поступило 25 247,0 тыс. рублей налоговых и неналоговых платежей. Годовые плановые назначения доходной части бюджета выполнены на 22,5% (1 квартал 2019 года – 23,9%). Поступления платежей за 1 квартал текущего года снизилось по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 1 336,9 тыс. рублей или на 5,3%.

Всего поступило доходов в бюджет Жлобинского района 28 696,8 тыс. рублей (районный бюджет – 24 951,9 тыс. рублей, бюджет первичного уровня – 295,1 тыс. рублей, безвозмездные поступления – 3 449,8 тыс. рублей) при годовом плане 129 447,1 тыс. рублей.

Процент исполнения годового плана бюджета сельских Советов по доходам составил 21,7%, районный бюджет – 22,5%. Процент исполнения годового плана бюджета Жлобинского района с учетом безвозмездных поступлений составил 22,2%.

Снижение доходов в текущем году на 1 336,9 тыс. рублей, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в основном связано с применением повышающих коэффициентов к ставкам земельного налога и налога на недвижимость для организаций с 1 января 2020 года в 2 раза (в 2019 году по решению областного Совета депутатов №49 от 13.12.2010г. действовали повышающие коэффициенты в 2,5 раза) в результате чего в отчетном периоде снижение дополнительных поступлений составило по земельному налогу 214,3 тыс. рублей, налогу на недвижимость 1 151,1 тыс. рублей, всего 1 365,4 тыс. рублей). В целом поступления по земельному налогу снизились на 375,9 тыс. рублей (65,5%), налогу на недвижимость на 1118,1 тыс. рублей (85,1%).

Также снижение произошло по налогу на прибыль на 276,0 тыс. рублей (47,1%), дивидендам по акциям и доходам от других форм участия в капитале на 418,8 тыс. рублей (31,1%), доходам от сдачи в аренду земельных участков на 20,6 тыс. рублей (80,5%), доходам от сдачи в аренду иного имущества на 20,7 тыс. рублей (57,6%).

По ряду доходных источников отмечается увеличение поступлений, в том числе по подоходному налогу на 300,5 тыс. рублей (102,8%), налогу на добавленную стоимость на 304,7 тыс. рублей (110,7%), налогу при упрощенной системе налогообложения на 226,1 тыс. рублей (125,7%), доходов от поступления компенсации расходов государства на 86,7 тыс. рублей (109,8%), единому налогу для производителей сельскохозяйственной продукции на 17,0 тыс. рублей (111,1%).

Годовые плановые назначения по подоходному налогу выполнены на 23,2% (в 1 квартале 2019 года – 25,6%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года подоходный налог увеличился на 102,8% (расчетными показателями рост запланирован 106,3%).

Рост поступлений связан с незначительным ростом фонда заработной платы работников района. Фонд оплаты труда по району по сравнению с аналогичным периодом прошлого года вырос на 0,8 процентов.

За 1 квартал текущего года в бюджет района поступило 7 115,1 тыс. рублей налогов на собственность (23,7% годового плана), что на 1 494 тыс. рублей меньше, чем за аналогичный период прошлого года. Снижение, как отмечалось выше, связано со снижением повышающих коэффициентам к имущественным налогам с 2,5 до 2,0.

Налог на недвижимостьпоступил в сумме 6 400,4 тыс. рублей (1 квартал 2019 года 7518,5 тыс. рублей. Снижение составило 1 118,1 тыс. рублей.

Земельный налог поступил в сумме 714,7 тыс. рублей снижение к аналогичному периоду прошлого года на 375,9 тыс. рублей.

За счет применения повышающих коэффициентов к ставкам, введенным областным Советом депутатов для юридических лиц и районным Советом депутатов для физических лиц, в бюджет дополнительно поступило 3 238,0 тыс. рублей, в том числе: налог на недвижимость 2 968,3 тыс. рублей, земельный налог 269,7 тыс. рублей.

Налог на прибыль от предприятий коммунальной и иных форм собственности поступил в сумме 245,4 тыс. рублей (в 1 квартале 2019 года – 521,4 тыс. рублей). Процент исполнения годового плана составил 3,7%.

Основными плательщиками налога на прибыль в 1 квартале являлись:

КЖУП «Уником» - 83,9 тыс. рублей, ОАО «Жлобинский Агротехсервис» - 52,0 тыс. рублей (в связи с поступлением доходов от реализации имущества), КДЖЭУП «Жилкомсервис два» - 27,3 тыс. рублей.

Согласно предоставленных налоговых деклараций по налогу на прибыль за 2019 год подлежит возврату 586,1 тыс. рублей, возвращено в 1 квартале текущего года 154,7 тыс. рублей, в том числе СООО «БМЗ-ГКС» 129,5 тыс. рублей.

Задолженность по налогам во все уровни бюджета по состоянию на 01.04.2020г. составила 764,0 тыс. рублей, в том числе в районный бюджет 350,2 тыс. рублей и снизилась к началу года на 100,1 тыс. рублей (на 01.01.2020г. – 864,1 тыс. рублей).

Основную задолженность допустили: ОАО «Жлобинский Агротехсервис» – 274,6 тыс.рублей, КСУП «Краснобережский» – 89,9 тыс.рублей, ООО «ЕвроМоторс» – 75,5 тыс.рублей, КУП «Жлобинский ЦУРКС» – 54,2 тыс.рублей, ОАО «Жлобинское райагропромэнерго» - 39,2 тыс.рублей, ООО «Автосервис г.Жлобин» – 38,9 тыс.рублей, ОАО «Пиревичи» -27,2 тыс.рублей, ОАО «Косаковский» – 22,5 тыс.рублей, ООО «Нефтиз-Групп» – 22,1 тыс.рублей, ОАО «Нивы» -20,7 тыс.рублей, УП «Жлобинская птицефабрика» – 15,4 тыс.рублей, КУП «Жлобинское ПМС» – 13,1 тыс.рублей, ОАО «Прибудский» – 7,2 тыс.рублей.

Расходы бюджета района

Расходы бюджета района за январь – март 2020 года профинансированы в пределах, поступивших в бюджет налогов и неналоговых платежей, и средств из областного бюджета в сумме 31 662,6 тыс. рублей или 24,45% к уточненному годовому плану.

На покрытие временного кассового разрыва, образовавшегося при исполнении районного бюджета, в отчетном периоде из областного бюджета были выделены бюджетные кредиты для финансирования первоочередных расходов бюджета в сумме 6 080,0 тыс. рублей, погашено 3 080,0 тыс. рублей, по состоянию на 1 апреля остаток – 3 000,0 тыс. рублей.

Консолидированный бюджет Жлобинского района за 1 квартал исполнен с дефицитом в сумме 2 965,8 тыс. рублей (позаимствованы бюджетные кредиты из областного бюджета).

Дебиторская задолженность по данным месячного отчета на 1 апреля текущего года составила 107,2 тыс. рубля в том числе:

по заработной плате и взносам на социальное страхование 5,3 тыс. рубля; по лекарственным средствам и изделиям медицинского назначения 4,3 тыс. рубля; по продуктам питания 27,0 тыс. рубля; по транспортным услугам 6,8 тыс. рубля; по услугам связи 0,4 тыс. рубля; по коммунальным услугам 37,4 тыс. рубля; по оплате услуг по типовому проектированию 4,0 тыс. рубля; по оплате текущего содержания сооружений благоустройство 11,4 тыс. рубля; по оплате по землеустройству и лесоустройству 2,8 тыс. рубля; по прочим текущим расходам 5,1 тыс. рубля; по субсидиям 0,1 тыс. рубля; по прочим трансфертам населению 2,6 тыс. рубля.

Удельный вес дебиторской задолженности в расходах бюджета составляет 0,36%.

Кредиторская задолженность на 1 апреля 2020 года составила 29,1 тыс. рублей, в том числе: по оплате услуг по типовому проектированию 26,0 тыс. рубля (генплан г.Жлобина, план 1 кв – 18,1 тыс. рублей, п/п заявлено в областное казначейство); по прочим текущим расходам 3,1 тыс. рубля (оплачено 01.04.20г., оператор автоперевозок пассажиров).

Остатки бюджетных средств на текущих счетах районного, сельских бюджетов на 1 апреля 2020 года составили 1 484,6тыс. рублей в том числе по районному бюджету 1 431,8 тыс. рублей, по бюджетам сельских Советов 52,8 тыс. рублей (на депозитных счетах – 1 021,0 тыс. рублей).

Основные подходы и показатели формирования доходов

бюджета на 2020 год

Бюджет Жлобинского района на 2020 год разработан на основе параметров прогноза социально-экономического развития Республики Беларусь и Гомельской области на 2020 год, исполнения бюджета в 2019 году, изменений и дополнений, вносимых в налоговое и бюджетное законодательство.

Бюджет на 2020 год формировался на основе базового сценария прогнозных параметров. Он предусматривает сохранение текущей экономической политики, поддержание макроэкономической сбалансированности и финансовой устойчивости в стране, рост заработной платы, основанный на росте производительности труда, и предполагает в 2020 году рост ВВП на уровне 101,9% (в 2021 году-101,4%, в 2022 году -102,1%), среднегодовой курс белорусского рубля к доллару США -2,2447.

Инфляция в 2020 году не должна превысить 5,0%, среднегодовая ставка рефинансирования прогнозируется на уровне 9,5 %.

В основу формирования бюджета положены следующие концептуальные особенности. Прежде всего - это устойчивость формирования доходной базы бюджета и сбалансированность расходов с доходами. Вторая особенность - выраженная социальная направленность бюджета. Приоритетами бюджетного финансирования являются направление средств на содержание и развитие социальной сферы, оказание финансовой поддержки отдельным социально важным отраслям экономики и категориям граждан. При формировании бюджета 2020 года в конкретных суммах определены первоочередные расходы, так называемые социально-защищенные обязательства, объем которых не подлежит изменению при утверждении и исполнении бюджета. К таким расходам относятся средства на выплату заработной платы с начислениями, оплату медикаментов, продуктов питания, коммунальных услуг, субсидии на транспортные и жилищно-коммунальные услуги, трансферты населению. В бюджете района эти расходы составят 86,1% или 109 488,1 тыс. рублей.

Основные подходы, применяемые при формировании доходной части бюджета на 2020 год

Налоговая нагрузка на белорусскую экономику в 2020 году должна составить около 24,3% от ВВП. При этом предполагается проиндексировать налоги на величину прогнозируемой инфляции. (При этом учитываются потери бюджета вследствие осуществления налогового маневра в России, а также ряда изменений законодательства РБ).

Формирование доходной части бюджета Жлобинского района на 2020 год осуществлялось с учетом:

индексации ставок налогов, установленных в белорусских рублях, на прогнозный параметр инфляции, в их числе земельный налог, арендная плата за земельные участки, доходы от продажи земельных участков в частную собственность гражданам, налог за добычу (изъятие природных ресурсов, экологический налог;

увеличения размера базовой величины с 25,5 рублей до 27,0 рублей;

Доходы по проекту консолидированного бюджета района на 2020 год прогнозируются в общей сумме 112 347,7 тыс. рублей. По сравнению с ожидаемым исполнением 2019 года прогнозируемые в 2020 году доходы увеличатся на 1,2 %.

В структуре доходов проекта бюджета района на 2020 год предусмотрены налоговые доходы в сумме 103 562,7 тыс. рублей (92,2 %) и неналоговые доходы - 8 785,0 тыс. рублей (7,8 %).

Сохранена сложившаяся структура доходов бюджета. Его основными источниками являются:

- подоходный налог с физических лиц – 46 851,8 тыс. рублей (45,2% от общей суммы доходов);

- налог на недвижимость – 26 894,8 тыс. рублей (23,9% от общей суммы доходов);

- НДС – 12 235,2 тыс. рублей (10,9% от общей суммы доходов);

- налог на прибыль 6 704,2 тыс. рублей (6,0% от общей суммы доходов);

- налогов от выручки (налога при упрощенной системе налогообложения, единого налога с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц, единого налога для производителей сельскохозяйственной продукции)- 6 485,9 тыс. рублей (5,8% от общей суммы доходов).

В 2020 году на территории района сохранен перечень местных налогов: налог за владение собаками и сбор с заготовителей.

В бюджет от местных налогов и сборов поступит 83,6 тыс. рублей (2019 год – 58,6 тыс.рублей), в том числе сбор с заготовителей – 51,1 тыс. рублей, налог за владение собаками – 32,5 тыс. рублей.

Межбюджетные трансферты на 2020 год

В 2020 году планируется получить из областного бюджета 14 864,8 тыс. рублей межбюджетных трансфертов, в том числе:

дотации - 6 596,0 тыс.рублей;

субвенции – 2 740,0 тыс. рублей, в том числе:

субвенции на финансирование расходов, связанных с преодолением последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС (бесплатное питание учащихся) – 310,2 тыс. рублей;

субвенции на финансирование расходов связанных с преодолением последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС (на проведение мероприятий по радиационной защите и адресному применению защитных мер) – 1 708,3 тыс.рублей;

субвенции на расходы по развитию сельского хозяйства и рыбохозяйственной деятельности – 721,5 тыс.рублей;

иные межбюджетные трансферты – 5 528,8 тыс.рублей, в том числе:

капитальный ремонт жилищного фонда - 2 027,4 тыс.рублей;

текущий ремонт жилищного фонда – 721,3 тыс.рублей;

субсидирование организаций в части жилищно-коммунальных услуг, предоставляемых населению – 702,9 тыс.рублей;

на ремонт, модернизацию, реконструкцию, строительство и укрепление мат.-технической базы учреждений социальной сферы – 1 151,2 тыс.рублей;

финансирование мероприятий по охране окружающей среды – 4,9 тыс.рублей;

уплату процентов по кредитам, переведенным на местные исполнительные и распорядительные органы базового территориального уровня – 39,9 тыс.рублей;

замену тепловых сетей, находящихся в хозяйственном ведении организаций ЖКХ, входящих в систему Министерства ЖКХ – 881,2 тыс.рублей;

Таким образом, доходная часть консолидированного бюджета района с учетом безвозмездных поступлений из областного бюджета спланирована в сумме 127 212,6 тыс. рублей. В ее структуре удельный вес собственных доходов составляет 88,3 %, безвозмездных поступлений из республиканского бюджета – 11,7 %.

Расходы бюджета района на 2020 год

Расходы консолидированного бюджета района на 2020 год полностью сформированы за счет доходных источников с привлечением дотации в сумме 127 212,61 тыс. рублей, рост к утвержденному плану 2019 года составляет 104,9%.

В 2020 году сохраняется социальная направленность бюджета.

Расходы по социальной сфере предусмотрены в сумме 106 433,1 тыс. рублей, что составляет 83,7% (народное хозяйство –11,5%, другие расходы – 4,8%).

Наибольший удельный вес в общих расходах бюджета в 2020 году занимает отрасль «Образование» – 49,9%, удельный вес отрасли «Здравоохранение» составляет 26,2%, «Физическая культура, спорт, культура и средства массовой информации» - 3,4%, «Социальная политика» – 4,1%.

В сложившейся структуре расходов 105 784,3 тыс. рублей или 83,15% приходится на первоочередные статьи расходов и оплату коммунальных услуг.

Из них на выплату заработной платы с начислениями запланировано 82 075,1 тыс. рублей (77,59%), на оплату лекарственных средств и изделий медицинского назначения направлено 3 492,5 тыс. рублей (3,3%), расходы на питание составили 5 918,7 тыс. рублей (5,6%), на выплаты всех видов трансфертов населению – 5 322,4 тыс. рублей (4,9%), коммунальные услуги –8 975,6 тыс. рублей (8,48%).

Ассигнования на субсидирование оказываемых населению по фиксированным тарифам жилищно-коммунальных услуг запланированы в сумме 1 561,9 тыс. рублей (1,2%), субсидии государственным организациям – 5 434,2 тыс. рублей (4,3%).

На канцелярско-хозяйственные расходы, приобретение мягкого инвентаря, услуги связи, командировочные расходы, курсы, транспортные услуги, текущий ремонт оборудования, текущий и капитальный ремонты, приходится 3 055,1 тыс. рублей (2,87%).

Проект бюджета на 2020 год сформирован в реальных условиях функционирования экономики с учетом принятия максимальных усилий по мобилизации доходов бюджета и эффективного расходования ресурсов. В целом наполнение бюджета района будет зависеть от эффективности работы реального сектора экономики.

По мере получения в 2020 году дополнительных доходов и при обеспечении первоочередных расходов будут рассматриваться вопросы о направлении расходов на важнейшие мероприятия, обеспечивающие динамичное развитие района и повышение качества жизни населения.